Ухвала суду № 68539813, 28.08.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/17715/17

Провадження №1-кс/127/7339/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 серпня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Чепурко Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області та зберігаються за адресою: Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20, конт. тел. 03478 20224, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_1 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором Павельським О.В., мотивуючи свої вимоги тим, що нею розглядаються матеріали кримінального провадження № № 32017020000000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи і ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2047306 грн., ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2452655 грн., ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241580 грн., ІП ОСОБА_3 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч.ч. 1, 3, 4 ст. 358 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що директор ПП Династія-2012 ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, документований паспортом громадянина України серії СЕ за № 587714, виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області. Назву Косівського РВ УМВС України в Івано-Франківській області змінено на: Косівський районний сектор ДМС України в Івано-Франківській області (Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20, конт. тел. 03478 20224).

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП Династія-2012, та відповідно можливість підприємством приховування і заниження обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також у звязку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_4 підписів на первинних бухгалтерських документах вказаного підприємства, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналу заяви та інших документів, які подавались ОСОБА_4 для оформлення вищевказаного паспорту громадянина України при досягненні ним віку 25 років, та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області та знаходяться за адресою: Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20, конт. тел. 03478 20224, слідча просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідча ОСОБА_1 підтримала клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали кримінального провадження 32017020000000047 від 17.05.2017, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що для підтвердження факту ухилення від сплати податків ПП Династія-2012, що має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння кримінального правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до запитуваних ініціатором клопотання документів.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в відділі Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертиз оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до до оригіналу заяви та інших документів, які подавались до Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, для оформлення паспорту серії СЕ за № 587714, виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області, при досягненні ОСОБА_4 віку 25 років, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх, які перебувають у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області та зберігаються за адресою: Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20, конт. тел. 03478 20224, а також можливість їх залишити в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: