Ухвала суду № 68531523, 29.08.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9283/17

Провадження № 1-кс/592/4337/17

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

29 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., при секретарі Щербань Г.Г., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016201010000205 від 02.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що директор ТОВ «Будцентр ЛТД» (код 38868012) ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 підозрюється у вчиненні привласнення грошових коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 ККУкраїни та внесенні до акту приймання виконаних будівельних робіт неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 ККУкраїни та фактом вчинення службовими особами ТОВ «Будцентр ЛТД» (код 38868012) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 ККУкраїни.

Досудовим слідством встановлено, що 18.02.2016 між замовником Департаментом інфраструктури міста Сумської міської ради (м. Суми, вул. Горького, 21) в особі директора департаменту ОСОБА_3 з однієї сторони та підрядником ТОВ «Будцентр ЛТД» в особі директора ОСОБА_2 з іншої, укладено договір № 116-к на капітальний ремонт житлового фонду: капремонт житлового будинку № 14 по провулку Баумана м. Суми (на теперішній час провулок Гетьманський). Вартість всіх робіт (договірна ціна) за вказаним договором склала 1141649,52 грн. Строк дії договору визначено 31.12.2016 року.

У подальшому 26.02.2016 року на рахунок ТОВ «Будцентр ЛТД» переведено грошові кошти у розмірі 342494,86 грн. (аванс 30%) на придбання матеріалів для проведення капітальних робіт житлового будинку по пров. Гетьманський, буд. 14, м. Суми. Після цього, 31.05.2016 між замовником та підрядником підписано акт №1 приймання виконаних будівельних робіт на суму 342564,41 грн. та 26.07.2016 між замовником та підрядником підписано акт №14 приймання виконаних будівельних робіт на суму 220111, 16 грн. та фактично закінчено виконання робіт, а саме укріплення фундаменту житлового будинку №14, по пров. Гетьманський, м. Суми.

Вищевказані роботи виконували працівники ПП «Кіпс» (код 32462044), під керівництвом ОСОБА_4 Після закриття вищевказаних актів фактично більше роботи не проводились. У подальшому 02.11.2016 між замовником та підрядником підписано акт №5 від 02.11.2016 приймання виконаних будівельних робіт на суму 578971,07 грн., хоча жодних будівельних робіт не проводилось взагалі. Відповідно до акту №5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016 підрядником під час капремонту житлового будинку № 14 по провулку Гетьманському у м. Суми встановлено 350 інєкторів перфорированих д=32 мм вартістю 326 грн. кожний, на загальну суму 114100,00 грн.

У той же час, під час капітального ремонту будинку № 14 по провулку Гетьманському у м. Суми підрядником ТОВ «Будцентр ЛТД» фактично встановлено лише 177 інєкторів, а не 350, як зазначено у акті № 5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016, тобто, інєктори в кількості 173 штук на загальну суму 56398,00 грн. не встановлювались взагалі і роботи по їх монтажу не проводились, грошові кошти, перераховані замовником на зазначені роботи підрядником освоєно, а роботи фактично не виконано. Таким чином, директор ТОВ «Будцентр ЛТД» ОСОБА_2 діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа грошовими коштами замовника Департаменту інфраструктури міста Сумської міської ради, які перераховувались для проведення капітального ремонту житлового будинку № 14 по провулку Баумана м. Суми (на теперішній час провулок Гетьманський) шляхом внесення недостовірних відомостей до акту №5 приймання виконаних будівельних робіт від 02.11.2016 (форма №КБ-2в) на загальну суму 56398,00 грн.

Крім того, директор ТОВ «Будцентр ЛТД» ОСОБА_2 діючи умисно, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, що ТОВ «БП-Східбуд» не здійснює господарської діяльності, підприємство анульовано платником ПДВ 26.10.2015 і не мало права виписувати та реєструвати податкові накладі в Єдиному реєстрі податкових накладних із зазначеної дати, на виконання умов договору №116-к від 18.02.2016 року на капітальний ремонт житлового фонду: капремонт житлового будинку № 14 по провулку Баумана м. Суми (на теперішній час провулок Гетьманський) надала для звітності до Департаменту інфраструктури міста Сумської міської ради накладні на оплату будівельних матеріалів, постачальником яких є ТОВ «БП-Східбуд» (м. Суми, вул. Ш. Руставеллі, 1) а саме: накладна №226 від 06.05.2016 року щодо придбання пластифікатора «Поліпласт» СП-1, портландцементу м400, полімерної добавки «Інєкт-02-2» та цементної добавки «Універсал В» на суму 299352,88 грн. та накладну №231 від 14.05.2016 року на купівлю сталевих труб, листів та квадратів на загальну суму 32504,54 грн. Відповідно до руху коштів на банківських рахунках ТОВ «Будцентр ЛТД» у 2016 році жодних перерахунків від товариства до ТОВ «БП-Східбуд» не надходило.

Під час досудового слідства встановлено, що в актах виконаних робіт вказано техніку та обладнання, яке використовувалось ТОВ «Будцентр ЛТД» для капітального ремонту буд. 14 по пров. Гетьманський м. Суми, було орендовано у ТОВ«БП-Моноліт». При цьому, жодних документів, які б підтверджували факт взагалі наявності у власності ТОВ «БП-Моноліт» таких транспортних засобів та обладнання не встановлено. Відповідно до допитів свідків, важка техніка при капітальному ремонті будинку 14 по пров. Гетьманський взагалі не використовувалась. Крім того, відповідно до висновку комплексної експертизи від 11.07.2017 року №131/132, обсяги виконаних робіт зазначені в актах прийому будівельних робіт в частині використання будівельних машин і механізмів вказаних у підсумкових відомостях ресурсів до цих актів не відповідають фактично виконаним роботам.

Для подальшого проведення досудового розслідування та проведення почеркознавчих експертиз у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до декларацій з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, з додатками, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, витягу з архіву електронної звітності (ЄРПН), форми 1-ДФ, актів планових та позапланових перевірок ТОВ «Будцентр ЛТД» (код 38868012), ТОВ«БП-Моноліт» (код 37524780), ТОВ«БП-Східбуд»(код 37525014) за звітні періоди з січня 2016 року по грудень 2016 року, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13.

Заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також нададуть можливість проведення почеркознавчих експертиз у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, а саме: декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, з додатками, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, витяг з архіву електронної звітності (ЄРПН), форми 1-ДФ, акти планових та позапланових перевірок ТОВ «Будцентр ЛТД» (код 38868012), ТОВ«БП-Моноліт» (код 37524780), ТОВ«БП-Східбуд»(код 37525014) за звітні періоди з січня 2016 року по грудень 2016 року.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя І.М. Фоменко