Постанова № 68531010, 30.08.2017, Приморський районний суд м. Одеси

30.08.2017

Справа№522/19500/16-к

1-кс/522/16492/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором Одеської області Крещенком В.В., по матеріалам кримінального провадження,внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016160000000134, від 28.09.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Вершина ЛТД» (код ЄДРПОУ 21178067) скуповують зернову продукцію в Одеській області у фізичних осіб, не зареєстрованих як субєкти підприємницької діяльності, не відображаючи данні операції у бухгалтерському обліку підприємства. Придбану продукцію ТОВ «Вершина ЛТД» накопичує на філії «Одеський зерновий термінал» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», яку у подальшому планує експортувати за межи митної території України, без сплати основних податків та зборів.

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ «Вершина ЛТД» (код ЄДРПОУ 21178067) щодо купівлі зернових, їх транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали вїзду, відбору проб та зразків та інші документи. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами філії «Одеський зерновий термінал» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України».

Дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, а також мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та являються джерелом доказів. Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вказані документи необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ «Вершина ЛТД» у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ «Вершина ЛТД» податкового та іншого законодавства.

Слідство вважає, що вказані документи підшукані, виготовлені та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди. Вказані документи можуть містити неправдиві відомості та самі бути предметом злочину, у звязку з чим можуть бути приховані, пошкоджені, зіпсовані або знищені.

Крім того, на філії «Одеський зерновий термінал» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» зберігаються сільскогосподарська продукція, отримана службовими особами ТОВ «Вершина ЛТД», без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто бути безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні філії «Одеський зерновий термінал» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37506206).

У судовому засіданні начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134, від 28.09.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, старшому слідчому першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Вершина ЛТД» (код ЄДРПОУ 21178067), документів щодо взаємовідносин з ТОВ «Вершина ЛТД» (код ЄДРПОУ 21178067) а саме: договорів купівлі зернових, їх транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів вїзду, відбору проб та зразків та інших документів та сільськогосподарської продукції ТОВ «Вершина ЛТД» (код ЄДРПОУ 21178067), та надати їм можливість вилучити зазначені документи та сільськогосподарську продукцію, які перебувають в філії «Одеський зерновий термінал» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37506206) .

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік