Ухвала суду № 68511909, 23.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/29469/17

Провадження № 1-кс/761/18683/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Кияшко К.О.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Буковчаника С.В про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Львів, вул. Під Дубом, 76,-

в с т а н о в и в :

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Буковчаник С.В звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням по кримінальному провадженню №32016100060000069 від 26.05.2016, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів що знаходяться у володінні службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Львів, вул. Під Дубом, 76.

Клопотання мотивоване тим, що в період з 2015 - 2016 років, з метою власного збагачення група невстановлених осіб розробила і в подальшому реалізувала спільний злочинний план, який полягав у створенні видимості постачання (реалізації) певних товарів та послуг (у тому числі цінних паперів), документального оформлення фінансово-господарських операцій з придбання таких товарів та надання послуг для незаконного перерахування грошових коштів від реально діючих суб'єктів господарської діяльності на рахунки підконтрольних їм підприємств з метою подальшого заволодіння цими коштами.

На виконання доручення слідчого, оперативними співробітниками здійснено аналіз фінансово господарської діяльності групи підприємств задіяних в злочинній схемі ухилення від сплати податків, а також підприємств, що скористались злочинними послугами. В результаті чого встановлено групу «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «КУА «Дельта Плюс» (код 38214406), ТОВ «СВ-Білдинг» (код 39098373), ТОВ «Грант Вікторі» (код 39827637), ТОВ «Твоя Земля» (код 35100294), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554), ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401) та ТОВ «Олден Груп» (код 39557729).

В ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані СГД були створенні (придбанні) невстановленими на даний час особами, з метою прикриття незаконної діяльності, які встановивши контроль над даними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток), отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів та послуг (у тому числі цінних паперів), в адресу суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб'єктів безготівкові кошти в рахунок сплати по псевдо операціям та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Відповідно вироку Печерського районного суду м.Києва від 06.02.2017 року, директора та засновника ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674) ОСОБА_5, визнано винуватою у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Відповідно вироку Печерського районного суду м.Києва від 06.02.2017 року, директора та засновника ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475) ОСОБА_6, визнано винуватою у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, будучи допитаним як свідок, засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554) ОСОБА_7 надав показання, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має, не купував товари (у тому числі цінних паперів), не продавав їх нікому; не виконував робіт, не надавав послуг, та не отримував їх від інших підприємств; не отримував платежів у будь - яких формах від інших підприємств та не здійснював платежі у будь - яких формах на адресу інших підприємств; не розпоряджався майном підприємства.

Будучи допитаним як свідок, директор ТОВ «Олден груп» (код 39557729) ОСОБА_2 надала показання, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має, не купувала товари (у тому числі цінних паперів), не продавала їх нікому; не виконувала робіт, не надавала послуг, та не отримувала їх від інших підприємств; не отримувала платежів у будь - яких формах від інших підприємств та не здійснював платежі у будь - яких формах на адресу інших підприємств, не розпоряджалась майном підприємства.

Також, будучи допитаним як свідок, директор ПП «Візовий Сервіс Центр» ОСОБА_8 надав показання, що засновником (власником) ПП «Візовий Сервіс Центр» є ТОВ «Опен Ворлд Солюшенз» (Нідерланди). З приводу придбання цінних паперів зазначив, що їх придбання здійснювалось за рахунок коштів ПП «Візовий Сервіс Центр», отриманих як прибуток.

Так, відповідно копій документів наданих службовими особами ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678) розрахунки по операціям з придбання цінних паперів у ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «Олден груп» (код 39557729), ТОВ «Менеджмент-груп» (код 39135268), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554) та ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401) відбувались в безготівковій формі, через відкриті банківські рахунки.

В свою чергу, головним державним інспектором відділу протидії організованим злочинним угрупуванням у бюджетній сфері ОУ ГУ ДФС у м Києві ОСОБА_9 проведенно дослідження дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податків ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678) при здійсненні взаємовідносин з ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674) та ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), за результатами якого в діях службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр», вбачаються порушення вимог Податкового кодексу України, що завдало збитків бюджету на суму 22 162 994, 28 грн.

Таким чином, документи ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678) по взаємовідносинам з ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «Олден груп» (код 39557729), ТОВ «Менеджмент-груп» (код 39135268), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554) та ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401) містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: фінансово-господарські договори, свідчать про факт укладення між товариствами вказаних договорів, надають можливість встановлення хто саме укладав, дату укладення, предмет, період дії, де укладався, права та обов'язки сторін, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами, встановити відтиски печаток, підписів осіб, які укладали вказані договори; специфікації до договорів, свідчать про ідентифікаційні ознаки ТМЦ, робіт (послуг), відповідність ТМЦ до державних стандартів якості, встановити відтиски печаток, підписів осіб, які укладали фінансово-господарські договори.

Фінансово-господарські документи, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

У судовому засіданні слідчий Савіовський С.Ю. підтримав клопотання та просив його задовольнити, окрім того зазначивши, що існує загроза зміни або знищення документів до яких надається доступ, а тому просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Львів, вул. Під Дубом, 76 і отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Буковчаника Сергія Васильовича про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Львів, вул. Під Дубом, 76 - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва Буковчанику Сергію Васильовичу або слідчим, прокурорам, які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678) з ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «Олден груп» (код 39557729), ТОВ «Менеджмент-груп» (код 39135268), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554) та ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401) за період 2015 -2017 років та можливість вилучення оригіналів, що знаходяться у володінні службових осіб ПП «Візовий Сервіс Центр» (код 37879678), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Львів, вул. Під Дубом, 76 а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, рішень засновників товариства що надавали право укладення договорів, актів виконання зобов'язань, виписок по операціям з цінними паперами, розпоряджень на проведення облікових операцій, платіжних доручень, виписок по рахунку № 633, бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за вказаний період.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя