Ухвала суду № 68510186, 23.08.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/12850/17

У Х В А Л А

23 серпня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В. з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області Ганджука Я.М., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Ганджук Я.М. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області Люліч В.А. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що службові особи ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» (код ЄДРПОУ 02780479, Рівненська обл., Березнівський р-н, с. Кургани, вул. Шляхова, буд. 6) протягом 2016 року здійснили реалізацію курятини кінцевим споживачам (не платникам ПДВ) за готівку. В подальшому з метою відображення законності походження безготівкових коштів документально відобразили у податковому та бухгалтерському обліках ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» фінансово-господарські операції із продажу курятини для ряду суб'єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Фастерр-Трейл» (код ЄДРПОУ 39823009), ТОВ «Тревіс Групп» (код ЄДРПОУ 40173872), ТОВ «Логістична Група» (код ЄДРПОУ 39012579), ТОВ «Меридіан Компані» (код ЄДРПОУ 39991710), ТОВ «Веструм» (код ЄДРПОУ 40348174), ТОВ «Маркторг» (код ЄДРПОУ 40806112), ТОВ «Еліт Глобал Плюс» (код ЄДРПОУ 38559196), ТОВ «Плеяда Сіті» (код ЄДРПОУ 40323542), ТОВ «Лига-Трейд» (код ЄДРПОУ 40556530), ТОВ «Нордон Торг» (код ЄДРПОУ 40390142), ТОВ «Бейлі Груп» (код ЄДРПОУ 39553986), ТОВ «Рубікон Люкс» (код ЄДРПОУ 40700632), ТОВ «Джемина Сервис» (код ЄДРПОУ 39989648), ТОВ "ТКК Промкомплект" (код ЄДРПОУ 40078067) без фактичного проведення таких операцій та настання реальних правових наслідків, тобто мають безтоварний характер.

Також встановлено, що вищевказані юридичні особи, які мають ознаки фіктивності, будь-яких товарно-матеріальних цінностей у ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» не купували, у них взагалі відсутні засоби для здійснення самостійної фінансово-господарської діяльності, а саме: офісні та складські приміщення, транспортні засоби, комп'ютерна техніка, наймані працівники, що вказує лише на документальне оформлення господарських операцій. Також факт відсутності будь-яких господарських відносин між ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» та згаданими підприємствами підтверджується ухвалами суду, з яких вбачається, що дані СГД є фігурантами кримінальних проваджень та являються фіктивними.

Крім того, працівниками ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» проведено експертне дослідження фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» (висновок експертного дослідження №1-13/04/2017-до від 13.04.2017), у ході якого встановлено, що службові особи товариства не нарахували та не сплатили податок на додану вартість у сумі 1 877 447 грн., що є значним розміром.

Таким чином, в діях службових осіб ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), який згідно з реєстраційними документами був директором ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ 40173872, Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Чорновола, 1а) у період проведення фінансово-господарських операцій із ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство», для проведення почеркознавчої експертизи. Крім того, необхідно з'ясувати де фактично перебував ОСОБА_4 у дні оформлення первинних документів на постачання ПрАТ «Березнівське Птахопідприємство» товарів для ТОВ «Тревіс Груп», на яких наявний підпис, виконаний від його імені, про отримання вказаних товарів.

Згідно з наявними у матеріалах кримінального провадження відомостями ОСОБА_4 протягом І - ІІ кварталів 2016 років офіційно отримував дохід у вигляді заробітної плати на Регіональній філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081216, м. Харків, вул. Євгена Котляра, 7), де зберігається його особова справа як працівника.

Таким чином, з метою отримання вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_4, відомостей про його фактичне місце перебування у дні оформлення первинних документів на постачання ПАТ «Березнівське Птахопідприємство» товарів для ТОВ «Тревіс Груп», необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів його особової справи, інших документів, що складались в ході трудових відносин з Регіональною філією «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» чи її структурними підрозділами, табелів обліку робочого часу, графіків його роботи (зміни), журналів відвідування, входу/виходу в/з приміщення (прибуття/вибуття на роботу/з роботи), відомостей (роздруківок) з автоматичних систем контролю доступу (турнікетів), матеріалів фото-, відеофіксації з камер спостереження, а також інших матеріальних носіїв інформації на яких зафіксовані відомості про фактичне перебування ОСОБА_4 на робочому місці протягом березня-травня 2016 року, та вилучити їх.

Слідчий вказує, що документи особової справи ОСОБА_4, інші документи, на яких присутні зразки його почерку та підписів, документи, матеріальні носії інформації, на яких зафіксовані відомості про фактичне перебування ОСОБА_4 на робочому місці протягом березня-травня 2016 року, та які знаходяться у володінні Регіональної філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» включаючи її структурні підрозділи, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, в тому числі є необхідними для проведення почеркознавчої експертизи, тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Представник ПАТ «Українська залізниця» про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, що стверджується телефонограмою, однак до суду не з'явився. Неприбуття за судовим, викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотанняЗаслухавши пояснення слідчого в судовому засіданні та дослідивши надані матеріали клопотання, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні Регіональної філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081216, м. Харків, вул. Євгена Котляра, 7), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №32017180000000034 від 18.05.2017, Ганджуку Я.М., Чопку Р.Б., Губені В.М., Шевлюзі М.І., Шишку О.А., Крейтеру А.О., Прокопчуку Г.М., Прокопчук (Мельник) В.М. або за їх дорученням (у відповідності до постанови про проведення слідчих (розшукових) дій відповідно до ст. 40 КПК України чи постанови про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території відповідно до ст. 218 КПК України) іншим працівникам податкової міліції на тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1) та інших документів, які містять зразки почерку та/або підписів ОСОБА_4, документів та матеріальних носіїв інформації, на яких зафіксовані відомості про фактичне перебування ОСОБА_4 на робочому місці протягом березня-травня 2016 року, та які знаходяться у володінні Регіональної філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 40081216, м. Харків, вул. Євгена Котляра, 7) включаючи її структурні підрозділи та можливість вилучити вказані оригінали речей та документів (здійснити їх виїмку), в тому числі:

- заяв про прийняття на роботу, про надання відпустки, про переведення на іншу посаду, про надання (виплату) матеріальної допомоги та ін.;

- примірника трудового договору, контракту (за наявності);

- особового листка з додатками;

- автобіографії, резюме, пояснень;

- наказів, на яких містяться його підписи (зокрема про ознайомлення з ними), в тому числі про заохочення, про призначення на посаду, накладення дисциплінарних стягнень та ін.;

- посадових інструкцій, документів з охорони праці, відомостей про проходження інструктажу, медичного огляду тощо;

- будь-яких інших документів, які містять зразки почерку та/або підписів ОСОБА_4

за весь період трудової діяльності ОСОБА_4 на Регіональній філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця», а також:

- табелів обліку робочого часу, відомостей, графіків роботи (змін) ОСОБА_4 за березень-травень 2016 року;

- журналів відвідування, входу/виходу в/з приміщення (прибуття/вибуття на роботу/з роботи), відомостей (роздруківок) з автоматичних систем контролю доступу до робочого місця (турнікетів) за період березня-травня 2016 року;

- матеріалів фото-, відеофіксації з камер спостереження, встановлених зовні чи всередині приміщень (у яких знаходиться робоче місце ОСОБА_4) Регіональної філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця», на яких може бути зафіксований ОСОБА_4 чи його робоче місце за березень-травень 2016 року, в першу чергу за 18.03.16, 23-27.03.16, 18-20.04.16, 18-20.05.16;

- інших документів, матеріальних носіїв інформації, на яких можуть бути зафіксовані будь-які відомості про фактичне перебування ОСОБА_4 на робочому місці на Регіональній філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» протягом березня-травня 2016 року, в першу чергу 18.03.16, 23-27.03.16, 18-20.04.16, 18-20.05.16.

У разі відсутності оригіналів вказаних документів, зобов'язати службових осіб Регіональної філії «Південна Залізниця» Публічного акціонерного товариства «Українська залізниця» надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов