Ухвала суду № 68466732, 18.08.2017, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4884/16-к

Провадження № 1-кс/210/1445/17

"18" серпня 2017 р. м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, при секретарі судового засідання Драгунової Я.М., за участю: прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3, розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене по кримінальному провадженню № 32016040230000036 від 15.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Дзержинського районного суду міста ОСОБА_1 із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736), розташованого за адресою: місто Кривий Ріг, вул. Широківське шосе, 5.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор зазначив, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань №32016040230000036 від 15.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснює прокуратура Дніпропетровської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736), в період з 01.01.2014 по 30.06.2016 років, за рахунок проведення безтоварних господарських операцій з підприємствами ризикової групи, які мають ознаки "фіктивності", в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VІ зі змінами та доповненнями, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, а саме: ТОВ "ЕЛІЗЕТ" (код 39735756, м. Київ), ТОВ "АНІТА-БУД" (код 39673784, м. Київ), ТОВ "ФОРЕКС СТАЙЛ" (код 40237265, м. Київ) ТОВ "ОСОБА_4 ЛТД" (код 40051270, м. Київ) ПП "АРТАН" (код 31398146, м. Запоріжжя), ТОВ "ВЕЛЬФ ДІМ" (код 38970311, м. Харків), ТОВ "ПЕЙСМЕН" (код 39733440, м. Біла Церква), ТОВ "ПІРАМІДА СІРІУС" (код 39183903, м. Київ), ТОВ "ЛД СОЛЮШЕНС" (код 40020750, м. Київ), ТОВ "ГРАНД ТАУЕРЗ" (код 39939796, м. Київ), ТОВ "ДЕ-ЮРЕ ОСОБА_5" (код 39763427, м. Київ), ТОВ "ФУД ДЖОЙ" (код 39885641, м. Київ), ТОВ "СК САМТЕК" (код 40315039, м. Київ), ТОВ "НОРЕЛ" (код 40402566, м. Київ), на загальну суму 3475 040 грн.

Встановлено, що ТОВ «Спецтрансбуд», протягом 2014-2016 років, здійснювало будівельні роботи, а саме: будівництво хвостосховища «Центральне» на замовлення ПАТ «АрселорМіттал ОСОБА_1 Ріг», в ході яких залучалися вищевказані підприємства.

Крім вищевказаних підприємств, відповідно до акту складено фахівцями ГУ ДФС у Кіровоградській області № 5/11-28-14-02/3289736 від 13.01.2017 року «Про результати планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Спецтрансбуд» (код ЄДРПОУ 32892736) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року», ТОВ «Спецтрансбуд» мало фінансово господарські відносини, які мають ознаки «фіктивності», а саме з ТОВ «Канторг - Інвест» (ЄДРПОУ 40213250), в період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року.

Крім того, зазначені документи до яких планується отримати тимчасовий доступ можуть бути використані в ході досудового розслідування, а саме - експертами в ході проведення судових експертиз - економічної та почеркознавчої.

Крім того, згідно ч. 2ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736), розташованого за адресою: місто Кривий Ріг, вул. Широківське шосе, 5.

Розглянувши вищеназване клопотання та дослідивши, надані прокурором в обґрунтування зазначеного клопотання докази, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ст. 7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст. 9 КПК України полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною ОСОБА_6 України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування даного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

З огляду на зазначене слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотанняпрокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3, групі прокурорів по кримінальному провадженню, старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_7 а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016040230000025 від 29.04.2016 року ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_6 та ОСОБА_10, або за дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції, на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), в ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736), а саме:

●уставні та реєстраційні документи, а саме: статутів підприємства, документів, щодо розподілення обовязків посадових осіб підприємства, наказів про їх призначення (звільнення), інші реєстраційні документи підприємства та документи з приводу фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ "ЕЛІЗЕТ", ТОВ "АНІТА-БУД" , ТОВ "ФОРЕКС СТАЙЛ" ТОВ "ОСОБА_4 ЛТД", ПП "АРТАН", ТОВ "ВЕЛЬФ ДІМ", ТОВ "ПЕЙСМЕН", ТОВ "ПІРАМІДА СІРІУС", ТОВ "ЛД СОЛЮШЕНС", ТОВ "ГРАНД ТАУЕРЗ", ТОВ "ДЕ-ЮРЕ ОСОБА_5", ТОВ "ФУД ДЖОЙ", ТОВ "СК САМТЕК", ТОВ "НОРЕЛ", ТОВ «Канторг - Інвест», а саме: податкові накладні (реєстр), договори (контракти) та додатки до них, акти виконаних робіт (послуг) з прийому - передачі робіт, товарів, послуг, товарно транспортні накладні, сертифікати якості та відповідності, ліцензії, сертифікати походження та добування, інші документи, за період в період з 01.01.2014 року по даний час, які перебувають у службових осіб ТОВ «Спецтрансбуд»;

●листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій на ПАТ «АрселорМіттал ОСОБА_1 Ріг», перепустки, дозволи, заявки на прохід працівників та вїзд/виїзд автотранспорту, вивезення/ввезення продукції (матеріалів або обладнання), журнали проходження працівниками інструктажів з питань охорони праці та пожежної безпеки та інші документи щодо вищевказаних взаємовідносин, інші документи;

●документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по операціям ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736) з вищевказаними підприємствами за період з 01.01.2014 по даний час у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

●документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за вказаний період;

●документи щодо оскарження податкових-повідомлень рішень винесених за актом №5/11-28-14-02/3289736 від 13.01.2017 року, з можливістю їх вилучення.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати керівництво ТОВ «Спецтрансбуд» (код за ЄДРПОУ 32892736) надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В. Ступак