Ухвала суду № 68461001, 29.06.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37044/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 червня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді Васильєвої Н.П.,

при секретарі Захарчишиній В.С.,

за участю слідчого Чижа О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Васильєвої Н.П. в межах кримінального провадження № 32017100060000033 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Чижа О.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100060000033 від 12.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Теміс» (ЄДРПОУ 32421233) в період 2015-20163 років при взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Фопп Груп» (ЄДРПОУ 39619491), ТОВ «ПТК «Материк» (ЄДРПОУ 39731835), ТОВ «Сімузар» (ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «Борисфен Ольвія» (ЄДРПОУ 39967928) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку у сумі 1 013 065 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

ТОВ «Теміс» мало фінансового-господарські взаємовідносини із ТОВ «ПТК «Материк» в особі директора ОСОБА_3 Всі документи від імені ТОВ «ПТК «Материк» підписані ОСОБА_3, проте вироком Печерського районного суду м. Києва від 21.11.2016 засновника та директора ТОВ «ПТК «Материк» ОСОБА_3, визнано винним у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.1. ст. 205 КК України.

Крім того, ТОВ «Теміс» мало фінансового-господарські взаємовідносини із ТОВ «Сімузар» в особі директора ОСОБА_4 Всі документи від імені ТОВ «Сімузар» підписані ОСОБА_4, проте допитаний директор ТОВ «Сімузар» ОСОБА_4 повідомив, що від працівників податкової міліції від дізнався, що являється керівником, засновником та бухгалтером ТОВ «Сімузар» та зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду.

Так, в слідства є достатні підстави вважати, що ТОВ «Теміс» проводило господарські операції, які були направлені на досягнення податкової вигоди, а саме на безпідставне формування витрат, що враховуються при визначенні об'єкту оподаткування податком на прибуток та податком на додану вартість, з метою ухилення від сплати податків.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що засновником ТОВ «Теміс» є ОСОБА_5, і.п.н. НОМЕР_1 та ОСОБА_6, і.п.н. НОМЕР_2, останній також являється керівником даного підприємства.

ОСОБА_6 та ОСОБА_5 являються засновниками ще на ТОВ «ТМС Проект» (ЄДРПОУ 30304209), ТОВ «Теміс СМТ» (ЄДРПОУ 32958461), ТОВ «Теміс Трейд» (ЄДРПОУ 37119490), ТОВ «ТМС - Монтаж» (ЄДРПОУ 34414914) (на останньому підприємстві до складу засновників також входить ОСОБА_7, і.п.н. НОМЕР_3, який також є його керівником).

В свою чергу ТОВ «Теміс СМТ», засновниками якого є ОСОБА_6 та ОСОБА_5, є співзасновником разом з ОСОБА_8, і.п.н. НОМЕР_4 підприємства - ТОВ «Теміс Компоненти» (ЄДРПОУ 34351378), керівництво яким здійснює ОСОБА_9, і.п.н. НОМЕР_5.

ОСОБА_8 в свою чергу є співзасновником ТОВ «ТРЕЙД КОМ ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37567761) (керівник ОСОБА_10, і.п.н. НОМЕР_6) разом з ОСОБА_11, і.п.н. НОМЕР_7 та ОСОБА_12 , і.п.н. НОМЕР_8, які (ОСОБА_11 та ОСОБА_12.) є співзасновниками ТОВ «АІРОНІКС КОМПОНЕНТС» (ЄДРПОУ 38451263).

Підприємства ТОВ «ТМС Проект», ТОВ «Теміс СМТ», ТОВ «Теміс Трейд», ТОВ «ТМС - Монтаж» та ТОВ «Теміс Компоненти» як і ТОВ «ТЕМІС» здійснювали фінансово - господарську діяльність з підприємствами, які мають ознаки фіктивності.

З метою недопущення втрат бюджету у вигляді недоотримання сплати податків підприємствами ТОВ «ТМС Проект», ТОВ «Теміс СМТ», ТОВ «Теміс Трейд», ТОВ «ТМС - Монтаж» та ТОВ «Теміс Компоненти», на підставі клопотань прокурора, отримано ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва про проведення позапланових перевірок вказаних підприємств.

У зв'язку з тим, що перелічені вище фізичні особи є керівниками та/або засновниками на підприємствах ТОВ «ТМС Проект», ТОВ «Теміс СМТ», ТОВ «Теміс Трейд», ТОВ «ТМС - Монтаж» та ТОВ «Теміс Компоненти», ТОВ «ТЕМІС», ТОВ «ТРЕЙД КОМ ІНВЕСТ»,ТОВ «АІРОНІКС КОМПОНЕНТС», а також те, що дані підприємства проводять операції з підприємствами з ознаки фіктивності з метою ухилення від сплати податків та проводять між собою господарську діяльність є достатні підстави вважати, що вказані особи мають вплив на те чи інше (з перелічених вище) підприємство з метою прийняття відповідних рішення в частині проведення господарських операції, частина з яких направлені на умисне ухилення від сплати податків.

Враховуючи викладене вище, в даний час виникла необхідність у встановленні майна на яке в подальшому можливо буде накласти арешт з метою відшкодування завданої шкоди, а також встановлення грошових коштів, які отримані від вчинення злочину - умисне ухилення від сплати податків.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу, старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Крамаров Максим Миколайович, Семенюк Віталій Олегович, Бескидевич Анатолій Анатолійович, Амелін Олександр Сергійович, Парахін Нікіта Вячеславович, Жоров Вадим Олександрович, Кисличенко Дмитро Валерійович, Візняк Віталій Михайлович, Деркач Андрій Анатолійович, Круківський Павло Анатолійович, оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: Юрченко Євгеній Петрович, Ігнатенко Владислав Сергійович, Притиченко Олександр Вікторович (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України) тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, про всі наявні відкриті банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2012 по 31.05.2017 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також документів , що свідчать про відкриття та обслуговування рахунків на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкриті від імені наступних фізичних осіб, за період з 01.01.2012 по 31.05.2017, а саме: ОСОБА_5, і.п.н. НОМЕР_1, ОСОБА_6, і.п.н. НОМЕР_2, ОСОБА_7, і.п.н. НОМЕР_3, ОСОБА_8, і.п.н. НОМЕР_4, ОСОБА_9, і.п.н. НОМЕР_5, ОСОБА_10, і.п.н. НОМЕР_6, ОСОБА_11, і.п.н. НОМЕР_7, ОСОБА_12, і.п.н. НОМЕР_8, які становлять банківську таємницю та зберігаються у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), (місцезнаходження: м. Київ проспект Перемоги, 65; м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30 та/або за іншим місцем знаходження).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках:

Прим.1- справа 757/37044/17-к

Прим.2- слідчому Чижу О.В.

Слідчий суддя