Ухвала суду № 68456048, 13.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40233/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді Васильєвої Н.П.,

при секретарі Захарчишиній В.С.,

за участю сторони слідчого Сандула Є.А.,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Печерського районного суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Марголіса Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

13.07.2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Васильєвої Н.П. надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Марголіса Д.О., погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Войтовичем О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю Договору про спільну діяльність «ТОВ «Будрегіонінвест» (37563935) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3.» код 296300290 і перебувають у володінні Державної казначейської служби України (МФО 899998).

У судовому засіданні сторона кримінального провадження - слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017110000000385, зареєстрованому 23.06.2017 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що гр. ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно акту про результати документальної позапланової перевірки № 1684/10-31-13/НОМЕР_1 від 30.12.2016, в період 2012 - 2015 року ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб за 2012-2015 роки всього в сумі 5 477 166,02 грн., податку на додану вартість за період з 11.08.2013 по 31.12.2015 року, що підлягає декларуванню та сплаті до бюджету всього в сумі 200 830,00 грн., на загальну суму ухилення 5 677 996,02 грн., що є особливо великим розміром ухилення від сплати податків.

Крім того, встановлено, що ТОВ"БУДРЕГІОНІНВЕСТ" (37563935) є відповідальне за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ 296300290) (надалі Договір про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 код 296300290), також ТОВ"БУДРЕГІОНІНВЕСТ" (37563935) є відповідальне за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 15.06.2011 № 1/15-06-11 з ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ 296300256) (надалі Договір про спільну діяльність від 15.06.2011 № 1/15-06-11 код 296300256).

У відповідності до вимог діючого законодавства ТОВ"БУДРЕГІОНІНВЕСТ" (37563935) здійснює управління вищевказаними суб'єктами, веде бухгалтерський та податковий облік.

Відповідно даних отриманих листом від Головного управління ДФС у Київській області № 1893/9/10-36-13-09 від 06.07.2017 встановлено, що Договором про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 код 296300290 відкрито 24.12.2014 року відкрито банківський рахунок у Державній казначейській службі України (МФО 899998) (ел.адм.подат.), яка знаходиться за адресою: м. Київ вул. Бастіонна, 6, № НОМЕР_2.

Таким чином, в Державній казначейській службі України (МФО 899998) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ДСД «ТОВ «Будрегіонінвест» (37563935) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3.» код 296300290.

З огляду на викладене, враховуючи те, що іншим шляхом не можливо встановити обставини і джерела надходження на банківські рахунки Договору про спільну діяльність «ТОВ «Будрегіонінвест» (37563935) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3.» код 296300290 грошових коштів, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ, з подальшим вилученням, до оригіналів наступних документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта Державної казначейської служби України (МФО 899998), а саме: юридичної справи Договору про спільну діяльність «ТОВ «Будрегіонінвест» (37563935) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3.» код 296300290 та руху грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку № НОМЕР_2 відкритому 24.12.2014 грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання, у друкованому та електронному вигляді з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Марголіса Дана Олександровича задовольнити частково.

Надати Пахолюку О.І., Вавринчуку Є.С., Кудрі І.В., Сандулу Є.А., Сокальському Т.М., Рожуку Ю.Я., Стасюку Р.О., Коліснику О.В., Тельцову В.В., іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам Генеральної прокуратури України, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017110000000385, зареєстрованого 23.06.2017, дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю Договору про спільну діяльність «ТОВ «Будрегіонінвест» (37563935) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_3.» код 296300290 і перебувають у володінні Державної казначейської служби України (МФО 899998) (ел.адм.подат.), яка знаходиться за адресою: м. Київ вул. Бастіонна, 6 по рахунку № НОМЕР_2 відкритому 24.12.2014 з можливістю їх вилучення у копіях, у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з'єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 у друкованому та електронному вигляді з обов'язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів , з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Службовим особам Державної казначейської служби України надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, зазначених в ухвалі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках:

Прим.1- справа 757/40233/17-к

Прим.2- слідчому Марголіс Д.О.

Слідчий суддя