Ухвала суду № 68438528, 17.08.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6834/17

Провадження № 1-кс/234/4347/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

17 серпня 2017 року місто Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Марченко Л.М., за участю секретаря Овчарової Ю.Д., прокурора Ільєнко С.Д.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню №12017050390000122 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017050390000122 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 28.03.2016 року до канцелярії Словянського ВП ГУНП в Донецькій області надійшла ухвала судді Словянського міськрайонного суду Донецької області Кривошеєєва Д.А. щодо внесення до ЄРДР заяви-повідомлення ОСОБА_2 щодо вчинення ОСОБА_3Г та ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Також встановлено, що ОСОБА_4 21.06.2011 року створив підприємство ТОВ «Партнер М», розташоване за адресою: м.Краматорськ, вул.Орджонікідзе, 70-А, з метою вчинення особливо тяжких злочинів та незаконного використання в підприємницькій діяльності майна, придбаного без достатніх правових підстав, чим завдав матеріальну шкоду ТОВ «Украгропромстрой» на суму 5554,3 тис. грн., що є великою шкодою, завданою юридичній особі.

Також встановлено, що ОСОБА_3 21.06.2011 року створив підприємство ТОВ «ПМ ОІЛ», розташоване за адресою: м.Краматорськ, вул.Орджонікідзе, 70А, з метою приховування вчинення злочинів та незаконного використання в підприємницькій діяльності майна, придбаного без достатніх правових підстав, чим завдав матеріальну шкоду ТОВ «Украгропромстрой» на суму 5554,3 тис. грн., ОСОБА_5 - на суму 2777,15 тис. грн.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.2 ст.205 КК України, а саме як фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам.

Аналіз податкової звітності та інших документів, які характеризують фінансово-господарську діяльність ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», що знаходяться у володінні ДПІ у м.Краматорськ ГУ ДФС у Донецькій області, мають суттєве значення для встановлення фактичних даних щодо здійснення фінансово-господарської діяльності та їх фактичної діяльності з періоду заснування по теперішній час, а також щодо осіб, які підписували податкові звіти.

Документи ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», що знаходяться у володінні ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області, не відносяться до документів, до яких заборонено доступ, та не містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що відомості, що містяться в зазначених документах, мають істотне значення для кримінального провадження, іншим способом їх отримати неможливо, прокурор просить суд про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, зокрема, витяг з кримінального провадження №12017050390000122 від 11.01.2017 року, детальну інформацію щодо юридичних осіб, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК Українисторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 ст.163 КПК Українивизначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадженняу своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речамиі документамикримінального провадження, у зв'язку з якимподається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК Українитимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження №12017050390000122 від 11.01.2017 року, та враховуючи, що для встановлення істини у даному кримінальному провадженні необхідно встановити фактичні дані щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Партнер М», ТОВ «Украгропромстрой», ТОВ «ПМ ОІЛ», відомості про яку неможливо отримати в інший спосіб, крім проведення тимчасового доступу до змісту відповідних документів, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у м.Краматорську, слідчий суддя вважає необхідним клопотання про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню №12017050390000122 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України, задовольнити.

Надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_6, ОСОБА_7, слідчим начальнику другого ВРКП СУФР ДПІу м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_8, старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІу м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, або іншій посадовій особі, уповноваженій слідчим або прокурором відповідно до діючого законодавства,

тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Партнер М» (код ЄДРПОУ 37747356), юридична адреса: 84313, Донецька область, м.Краматорськ, вул.О.Тихого (колишня Орджонікідзе), буд.70-а, ТОВ «Украгропромстрой» (код ЄДРПОУ 23113540) юридична адреса: 84313, Донецька область, м.Краматорськ, вул.О.Тихого (колишня Орджонікідзе), буд.70-а, ТОВ «ПМ ОІЛ» (код ЄДРПОУ 37747471), юридична адреса: (84313, Донецька область, м.Краматорськ, вул.О.Тихого (колишня Орджонікідзе), буд.70-а), а саме:

матеріали юридичних та облікових справ ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», податкову звітність підприємств з моменту реєстрації по теперішній час, заяви, інші документи переписки ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області з ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», документи, які підтверджують факт отримання свідоцтва платника податку на додану вартість чи анулювання, документи на підставі яких надано дозвіл на продаж підакцизних товарів, акти камеральних, планових, позапланових перевірок, та результати донарахувань по цим перевіркам (повідомлення-рішення, результати погашення заборгованості), відомості про перерахування до бюджету сум за операціями із підакцизними товарами, акти зустрічних перевірок ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», запити на які надходили з інших ДПІ, форми звітності 1-ДФ та інші, про кількість працюючих працівників, які отримували доходи, документи за якими надано право посадовим особам ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой» подавати звітність у електронному вигляді (договір на визнання електронних документів), податкові накладні, зареєстровані контрагентами-постачальниками ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ» та ТОВ «Украгропромстрой», згідно єдиного реєстру податкових накладних документи за якими можливо встановити чи не надало підприємство заяву на закриття, чи триває процедура банкротства чи ліквідації підприємства та інші документи між ТОВ «Партнер М», ТОВ «ПМ ОІЛ», ТОВ «Украгропромстрой» та ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області,

що перебувають у володінні службових осіб ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області (Донецька область, м.Краматорськ, б.Машинобудівників, 22),

з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів або їх засвідчених копій.

Встановити строк дії даної ухвалидо 17.09.2017 року.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Л.М.Марченко