Ухвала суду № 68438043, 22.08.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10449/17

Провадження №1-кс/263/5668/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2017 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні № 12016050000000616 від 21.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП України в Донецькій області ОСОБА_1 звернулась до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (код ЄДРПОУ 24432974), юридична адреса: 50095, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, будинок 1.

Дослідивши суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що посадові особи ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) після закупівлі підакцизного товару «Бензол сирий камяновугільний» на коксохімічних заводах здійснюють «переробку» бензолу нібито як сировини, яка буде використовуватись в хімічній промисловості. Внаслідок цього, підприємство-виробник - продавець бензолу (коксохімічний завод) та ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) звільняються від зобовязання сплати акцизного збору у розмірі 250 євро за 1000 кг сировини (бензол сирий камяновугільний). За участю місцевої державної фіскальної служби складаються документи про використання компоненту моторного палива ароматизованого (бензолу сирого камяновугільного) у якості сировини, яка використовується в хімічний промисловості. Насправді, згідно проведених лабораторних досліджень продукт, який ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) збуває своїм клієнтам під виглядом КМПА (компонент моторного палива ароматизований), не відповідає ТУ (згідно супровідних документів підприємства компонент моторних палив ароматичний відповідає ТУ У 20.1-00190443-034:2014), розробленим для КМПА та є бензолом сирим камяновугільним. Таким чином, ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) під виглядом компонента моторного палива ароматизованого (КМПА), який не віднесений до підакцизних товарів збуває оптовим виробникам «фальсифікованого» моторного палива (бензинів різних марок), які розташовані на території Харківської, Дніпропетровської, Одеської та інших областей України, бензол сирий камяновугільний, який є підакцизним товаром, чим ухиляються від сплати акцизу у вигляді 250 Євро за 1000 кг. Таким чином, посадові особи ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) ухиляються від зобовязань сплати акцизного збору у розмірі 250 євро за 1000 кг сировини, тим самим заволоділи майном яке рівняється сумі несплати акцизного збору не менше 35680000 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що одним із постачальників підакцизного товару «Бензол сирий камяновугільний» на ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) є ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (код ЄДРПОУ 24432974), у володінні якого знаходяться фінансово-господарські та бухгалтерські документи по цих взаємовідносинах.

З метою проведення судово-економічної експертизи слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (код ЄДРПОУ 24432974), юридична адреса: 50095, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, будинок 1, по взаємовідносинах з ТОВ «МЕТАХІМ» (ЄДРПОУ 35293197) за фактами реалізації (придбання) бензолу, а саме: договори, в тому числі з додатками, специфікації, рахунки, прибутково-видаткові накладні, товарно-транспортні та залізничні накладні, податкові накладні, платіжні документи, довіреності, сертифікати та посвідчення якості, паспорта на продукцію, технічна документація, акти прийому-передачі виконаних робіт (послуг), проектно-кошторисна документація, векселі, акти прийому-передачі та пред'явлення до оплати векселів, акти звірок, листування та інші наявні документи по цих взаємовідносинах, за період з 01.01.2016 по теперішній час.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вирішуючи подане клопотання суд виходить з наступного.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Проте слідчим були порушені вищезазначені вимоги КПК України, а саме не доведено належними та допустимими доказами причетність ПАТ "АРСЕЛОРМІТТАЛ КРИВИЙ РІГ" (код ЄДРПОУ 24432974) до розслідуваного кримінального провадження, те, що відомості, які містяться у вище перелічених документах мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, суд не вбачає законних підстав для задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИЛА:

В задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП України в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні № 12016050000000616 від 21.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа