YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Оболонський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 68436539, 21.08.2017, Оболонський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

21.08.2017

Номер справи

756/11001/17

Номер документу

68436539

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

21.08.2017 Справа № 756/11001/17

№ 756/11001/17-к

№ 1-кс/756/1569/17

У Х В А Л А

Іменем України

21 серпня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Чепис О.В., прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000055 від 30.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що невстановлені особи незаконно використовуючи реквізити ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_10 (код НОМЕР_6) з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, вчинили пособництво службовим особам таких підприємств в ухиленні від сплати податків.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_10 (код НОМЕР_6) встановлено пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг).

Відповідно до автоматизованих баз даних ДФС України податкова звітність ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_8 Віталійович (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_10 (код НОМЕР_6) відправляється з однієї IP - адреси: 138.201.191.93.

Також встановлено, що у ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_10 (код НОМЕР_6) відсутні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складське та офісне приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. Протягом періоду діяльності вищезазначених підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Так, з матеріалів досудового розслідування встановлено, що у вказаних суб'єктів господарювання, які мають ознаки «фіктивності», відсутнє жодне виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих.

Крім того, протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки. Також, встановлено, що вказані підприємства не знаходяться за податковими адресами, що також підтверджує їх фіктивність.

Крім того, в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100050000055 від 30.06.2016, проведені обшуки за результатами яких вилучено:

1)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_7 термін дії до 03/18;

2)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_8 термін дії до 11/20;

3)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_9 термін дії до 08/20;

4)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_10 термін дії до 08/20;

5)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_11 термін дії до 08/20;

6)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_12 термін дії до 02/20;

7)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_13 термін дії до 02/20;

8)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_14 термін дії до 02/20;

9)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_15 термін дії до 01/19;

10)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_16 термін дії до 01/19;

11)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_17 термін дії до 01/19;

12)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_18 термін дії до 08/19;

13)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_19 термін дії до 02/20;

14)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_20 термін дії до 01/19;

15)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_21 термін дії до 01/19;

16)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_22 термін дії до 01/19;

17)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_23 термін дії до 07/18;

18)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_24 термін дії до 01/19;

19)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_25 термін дії до 01/19;

20)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_26 термін дії до 03/20;

21)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_27 термін дії до 11/17;

22)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_28 термін дії до 10/20;

23)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_29 термін дії до 11/20;

24)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_30 термін дії до 08/20;

25)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_31 термін дії до 07/20;

26)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_32 термін дії до 05/20;

27)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_33 термін дії до 12/18;

28)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_34 термін дії до 07/18;

29)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_35 термін дії до 01/19;

30)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_36 термін дії до 01/19;

31)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_37 термін дії до 11/17;

32)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_38 термін дії до 12/19;

33)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_39 термін дії до 09/19;

34)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_40 термін дії до 11/17;

35)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_41 термін дії до 03/18;

36)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_42 термін дії до 01/19;

37)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_43 термін дії до 11/16;

38)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_44 термін дії до 01/19;

39)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_45 термін дії до 07/18;

40)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_46 термін дії до 11/16;

41)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_47 термін дії до 11/16;

42)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_48 термін дії до 02/20;

43)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_49 термін дії до 01/19;

44)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_50 термін дії до 01/19;

45)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_51 термін дії до 02/20;

46)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_52 термін дії до 02/20;

47)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_53 термін дії до 05/18;

48)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_54 термін дії до 01/19;

49)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_55 термін дії до 12/19;

50)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_56 термін дії до 02/20;

51)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_57 термін дії до 12/19;

52)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_58 термін дії до 04/20;

53)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_59 термін дії до 08/19;

54)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_60 термін дії до 05/17;

55)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_61 термін дії до 01/19;

56)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_62 термін дії до 2/09V;

57)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_63 термін дії до 09/19;

58)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_64 термін дії до 01/19;

59)Банківська картка «ПриватБанк» номер НОМЕР_65 термін дії до 02/20;

60)Банківська картка «Банк Контракт» номер НОМЕР_66 термін дії до 07/16;

61)Банківська картка «Банк Контракт» номер НОМЕР_67 термін дії до 04/16.

Вказані банківські картки використовуються в незаконній діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків.

Таким чином, для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку прокуратура, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 30 червня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ПАТ КБ «Приватбанк» та ПАТ Банк «Контракт».

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 5 Батрину Ю.М., Яковчуку М.Ю. та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32016100050000055, а саме: старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні:

- ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню банківських карток (відповідних рахунків):