Ухвала суду № 68435771, 23.08.2017, Придніпровський районний суд м. Черкас

Дата ухвалення
23.08.2017
Номер справи
711/6896/17
Номер документу
68435771
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/6896/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Казидуб О.Г., при секретарі - Зайцевій О.І., за участю: прокурора - Тютюнник В. В., слідчого - Нестеренко А. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого СУГУНП в Черкаській області Нестеренко А.В. по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017250000000156 від 15.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча СУГУНП в Черкаській області Нестеренко А.В. звернулася до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи його тим, що службові особи ПАТ «Ватутінський комбінат вогнетривів» м. Ватутіне, вул. Індустріальна, 11, код ЄДРПОУ 00191916з метою привласнення бюджетних коштів шляхом незаконного відшкодування податку на додану вартість провели фіктивні (безтоварні) операції з придбання та реалізації нетипової продукції на загальну суму більше 150 млн. грн., що спричинило штучне завищення податкового кредиту та незаконне відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету України у 2016-2017 роках в сумі 29 млн. грн., чим державним інтересам завдано збитків на вищевказану суму.

З метою збільшення від'ємного значення об'єкту оподаткування та подальшого отримання відшкодування податку на додану вартість службові особи ПАТ «Ватутінський комбінат вогнетривів» прикриваючись необхідністю придбання лушпиння соняшника подрібненого залучили до злочинної схеми ТОВ «Трайвинг Райс», м. Кропивницький, код ЄДРПОУ 38436072, ТОВ «Ефесто-М» м. Миколаїв, код ЄДРПОУ 38622241 та ПП «Алмаз-М» м.Полтава, код ЄДРПОУ 31316702, які в свою чергу залучили до вказаної схеми підприємства транзитно-конвертаційної групи Кіровоградської, Миколаївської та Київської областей, а саме: ТОВ «Танос Груп» м. Кропивницький, вул. Ельворі, 7, код ЄДРПОУ 40710090, ТОВ «Оріон Ефект» м. Кропивницький, вул. Ельворі, 7, код ЄДРПОУ 40865597, ТОВ «Агротрест» м. Кропивницький, вул. Ельворі, 7, код ЄДРПОУ 41056275, ТОВ «Емполі Гранд» м. Кропивницький, вул. Короленка, 1а, код ЄДРПОУ 40649000, ТОВ «Вердес» м. Кропивницький, вул. Короленка, 3, код ЄДРПОУ 40322769, ТОВ «Лідер Оптторг» м. Кропивницький, вул. Михайлівська, 44, код ЄДРПОУ 40531850, ТОВ «Маннол» м. Харків, вул. Леніна,36, оф. 360 код ЄДРПОУ 40333519, ПП «Вікторія-В» м. Тернопіль, вул. Курбаса, 2а, код ЄДРПОУ 40082204, ТОВ «Авю-Компані» м. Миколаїв, вул. Леніна, 93д, код ЄДРПОУ 40196470, ТОВ «Укр-Лайт» м. Миколаїв, пров. Центральний, 173, код ЄДРПОУ 40425709 та ТОВ «Олаф-Опт» м. Миколаїв, вул. Привільна, 71/1, код ЄДРПОУ 39483909.

У відповідності до пункту 3 статті 200 1 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI вищевказані підприємства транзитно-конвертаційної групи для отримання можливості реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідної для подальшого формування податкового кредиту ПАТ «Ватутінський комбінат вогнетривів» з метою збільшення реєстраційної суми без поповнення свого електронного рахунку грошовими коштами, а отриманням від постачальників зареєстровані в ЄРПН податкові накладні, залучили до злочинної схеми ТОВ «Компанія АТС Плюс», м. Київ, код ЄДРПОУ 39733057, ТОВ «М'ясооптторг А», м. Київ, код ЄДРПОУ 40215556, ТОВ «Промислово торгівельна група», м. Київ, код ЄДРПОУ 39729496, ТОВ «КаронТрейд», м. Київ, код ЄДРПОУ 39936025, ТОВ «Міневра» м. Львів, код ЄДРПОУ 40035306, ТОВ «Птахофабрика Крупець» с. Крупець, Рівненської області, код ЄДРПОУ 34070636, ТОВ «Ясен Світ» с. Ромашки, Київської області, код ЄДРПОУ 32619343, ТОВ «Метро Кеш ЕндКери Україна» м. Київ, код ЄДРПОУ 32043199, ТОВ «АвтоальянсОіл» м. Запоріжжя, код ЄДРПОУ 40698828, ТОВ «Саєр Україна плюс», код 37956097, ТОВ «Арт Пост» м. Запоріжжя, код 34895021, ТОВ «Гермес Торг» м. Миколаїв, код ЄДРПОУ 40162284 та ТОВ «Старгруп Торг», м. Одеса, код ЄДРПОУ 38622315 фактично купуючи у вищевказаних суб'єктів господарювання податковий кредит з податку на додану вартість.

ТОВ «Трайвинг Райс», код ЄДРПОУ 38436072, ТОВ «Ефесто-М», код ЄДРПОУ 38622241 та ПП «Алмаз-М», код ЄДРПОУ 31316702 формували необґрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб'єктів господарювання за рахунок (безтоварного) придбання запасних частин, побутової техніки, курячого м'яса, курячих яєць, свиней, фруктів, будівельних матеріалів, вживаного одягу та взуття, а здійснювали реалізацію нетипової продукції (лушпиння соняшнику подрібненого), яку через транзитні підприємства «фіктивно» реалізували ПАТ «Ватутінський комбінат вогнетривів», код ЄДРПОУ 00191916.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Представник ТОВ «Трайвинг Райс» в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися із ними, зробити з їх копії та, у разі прийняття відповідного рішенням слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, ознайомившись з матеріалами клопотання, враховуючи, що з метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність в дослідженні (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) документів, що підтверджують співпрацю ТОВ «Вердес» з ТОВ «Трайвинг Райс», ТОВ «ЯсенСвіт» (, ТОВ «Птахофабрика Крупець», щодо здійснення господарських операційміж вказаними підприємствами за період з 01.01.2016 по 01.05.2017.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУГУНП в Черкаській області Нестеренко А.В. по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017250000000156 від 15.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191КК України про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділу СУ ГУНП в Черкаській області капітану поліції Нестеренко А.В., або за дорученням працівникам УЗЕ в Кіровоградській області ДЗЕ НП України на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вердес» (код ЄДРПОУ 40322769), з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх копії, а саме: документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Вердес» (код ЄДРПОУ 40322769)з ТОВ «Трайвинг Райс» (код ЄДРПОУ 38436072),ТОВ «ЯсенСвіт» (код ЄДРПОУ 32619343), ТОВ «Птахофабрика Крупець» (код ЄДРПОУ 34070636),(договори на поставку (купівлю-продаж) товарно-матеріальних цінностей та додатки до них, бухгалтерські документи, що підтверджують виконання цих договорів, накладні, довідки про вартість виконаних робіт, акти приймання-передачі виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, видаткові накладні, акти на списання чи використання товарно-матеріальних цінностей, податкові накладні, прибуткові ордери та накладні на матеріали переписки між зазначеними контрагентами), за період з 01.01.2016 по 01.05.2017.

Строк дії цієї ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О. Г. Казидуб

Попередній документ : 68435723
Наступний документ : 68435840