Ухвала суду № 68416662, 18.08.2017, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/5051/17

Провадження №1-кс/751/2045/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 серпня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.,

з участю слідчого Антошина В.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у провадженні старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (а в разі їх вилучення, завірені копії) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19).

В обґрунтування клопотання зазначено, що Громадянка України фізична особа ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період листопада-грудня 2015 року ухилилась від сплати податку з доходів фізичних осіб у сумі 1063,7 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що ТОВ «Сільськогосподарський Агростандарт» (ЄДРПОУ 36526682) на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_3 №26001060158855 протягом листопада-грудня 2015 року перерахувало грошові кошти на загальну суму 5324459,61 грн., у т.ч. у листопаді 2015 року перерахувало грошові кошти на суму 1830,4 тис. грн. та у грудні 2015 року 3494,1 тис. грн.., де у платіжних документах у графі «Призначення платежу» вказано «За товар». За даними податкової звітності за формою 1-ДФ наданою ТОВ «Сільськогосподарський Агростандарт» за 4 квартал 2015 року не наведено інформації щодо нарахованого/виплаченого доходу за РНОКПП НОМЕР_1 гр. ОСОБА_3. В свою чергу ФОП ОСОБА_3, згідно податкових декларацій не отримувала доходи від здійснення підприємницької діяльності протягом 2013-2015 років.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 (код РНОКПП НОМЕР_1) під час здійснення господарської діяльності, використовувала розрахунковий рахунок №26001060158855, який відкритий у Печерській філії ПАТ «Приватбанк» (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19).

Допитано ОСОБА_3, яка зазначала, що банківських рахунків відкрито не було, всі розрахунки проводились у готівковій формі.

Також, допитано директора ТОВ «Сільськогосподарський Агростандарт» (код ЄДРПОУ 36526682) ОСОБА_4, який підтвердив перерахування ним коштів на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_3 за №26001060158855 (МФО 300711).

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, та встановлення подальшого руху коштів, встановлення фактів можливого зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку підприємства, дослідження обсягу проведених розрахунків по даному рахунку, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення, в разі необхідності, криміналістичного дослідження у експертних установах, з використанням розрахункового рахунку №26001060158855 ПАТ «Приватбанк» (МФО 300711) виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу та виїмки документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунків, які знаходяться у ПАТ «Приватбанк» (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19) і становлять банківську таємницю його клієнта ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Вказані документи, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо використання вищезазначеного рахунку, самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та впливають на кваліфікацію дій ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Зазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цього рахунку.

Зазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цих рахунків. Згідно ст. ст. 60, 62 ЗУ "Про банки та банківську діяльність" зазначена інформація є банківською таємницею і розкривається банком у певних випадках.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Єдиним можливим способом отримати доступ до цих документів є одержання рішення суду про отримання тимчасового доступу до вказаних банківських документів та їх вилучення у банківській установі.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши учасників судового провадження, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів (а в разі їх вилучення, завірені копії) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні (МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве зазначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Згідно п. 7 ч.2 ст. 160 КПК України в клопотанні не зазначено обґрунтування необхідності вилучення документів.

Оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення документів існує реальна загроза зміни або знищення документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, тому слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5, заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 право на тимчасовий доступ (можливість ознайомитися, зняти їх копії) до документів, які перебувають у володінні(МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19), а саме:

документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття банківського рахунку №26001060158855, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку (договорів на касове обслуговування, договорів на відкриття карткового рахунку, карток із зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунку №26001060158855, довіреностей, договорів кредитування);

інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунку №26001060158855 ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.11.2015 по 08.08.2017;

первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок №26001060158855 та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 01.11.2015 року по 08.08.2017, які перебувають у володінні(МФО 300711, м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19)

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя К.В. Мороз