Ухвала суду № 68414625, 22.08.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9019/17

Провадження № 1-кс/592/4245/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., з участю секретаря судового засідання Танасюк А.М., слідчого групи ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника управління-начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №42017200000000099 від 01.03.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.4 ст. 358, ч.3 ст.212ККУкраїни,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи повязаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об'єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ «Сумиліс», ТОВ «Суми Трейд», ТОВ «Нашліс» та ТОВ "Вуд Індустрія". У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462) протягом 2017 року здійснювало постачання в адресу ТОВ «БК «Основа» (м. Київ, код 40737919) вимикачів вакуумних з комплектом адаптації, реклоузерів вакуумних. Згідно аналітичної довідки від 18.08.17 стало відомо, що за даними, наявними у Єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ «БК «Основа» придбало вимикачі вакуумні з комплектом адаптації, реклоузери вакуумні у ТОВ «Суми Трейд», проте податкові накладні на придбання зазначеного обладнання підприємством ТОВ «Суми Трейд» не зареєстровано. Для проведення вказаних незаконних операцій використовувалися рахунки ТОВ «Суми Трейд» №2600330799 (980), №2600330799 (840), №2600330799 (978), які відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851). Тому слідчий з метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності просить надати тимчасовий доступ по розрахунковим рахункам ТОВ «Суми Трейд» №2600330799 (980), №2600330799 (840), №2600330799 (978), які відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851).

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАT "ПУМБ" самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

ПАT "ПУМБ" за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, надати заступнику начальника управління-начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам ТОВ «Суми Трейд» №2600330799 (980), №2600330799 (840), №2600330799 (978), а саме:

- документів, які були надані для відкриття вказаних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по вказаним рахункам, за період з 13.02.2017 по 22.08.2017;

- матеріалів юридичних справ;

- чеків про зняття готівки за період з 13.02.2017 по 22.08.2017.

Строк дії ухвали встановити до 19.09.2017 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом пяти днів з дня її проголошення.

Суддя В.Г. Костенко