Ухвала суду № 68404480, 18.08.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9216/17

1-кс/295/3525/17

УХВАЛА

Іменем України

18.08.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М.,

за участю секретаря судового засідання Савіної Л.І.,

слідчого Побігача А.О.,

розглянувши клопотання про надання доступу до речей та документів, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Житомирській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, у кримінальному провадженніза №32015060000000066, та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів у Дніпровській районній в місті Києві державній адміністрації, посилаючись на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015060000000066 від 20.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Встановлено, що службові особи «Овруцький щебеневий завод Гомельського міського шляхового будівельно-ремонтного тресту» у період з 2014 р. по теперішній час, внаслідок використання реквізитів «транзитних» СГД при придбанні товарно-матеріальних цінностей, а саме: ТОВ «Західтехпромторг», ТОВ «Інвестзахідторг», ТОВ «Будстрой 2000», ТОВ «Фарго Актив» та ТОВ "Ельтех 2000" незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на суму 3,2 млн.грн. тим самим сформували сумнівний податковий кредит з ПДВ на суму понад 3,2 млн. грн.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що на території Житомирської області та м. Дніпро здійснює протиправну діяльність група осіб у складі ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що використовують для прикриття незаконної діяльності з надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту з ПДВ реквізити зазначених «транзитних» СГД, а також: ТОВ «Граніт-2014», ТОВ«Джепар Компані», ПП «Жож-Стиль», ТОВ «Дніпро Тренд Менеджмент», ТОВ«Моноліт ОСОБА_8 Систем», ТОВ «Фешн-Стоун ЛТД», ТОВ «Будівельна Компанія Будтранс», ТОВ «Гростон», ТОВ «Нонна Люкс», ТОВ «Константа ОСОБА_9», ТОВ«Алюрда Стар», ТОВ «Де Ля Понт», ТОВ «ТЕК-Комерс», ТОВ «Асторг Центр», ТОВ «Юг ОСОБА_8», ТОВ «ТМ Комфорт ОСОБА_9», ТОВ «БТК Промбудпостачання», ТОВ «Компанія «Охорона Престиж», ТОВ«ВІС Консалтинг», ТОВ «ОСОБА_10 Компані», ТОВ «Вельмонт Груп», ТОВ «Фьючерс Груп», ТОВ «Джені Фінанс», ТОВ «Грайден Компані», ТОВ «Аметист Компані», ТОВ «Юніленд Компані», ТОВ «ОСОБА_11 Компані», ТОВ«Астронг Люкс», ТОВ «Бруно Груп», ТОВ «Вертікс-Трейд», ТОВ «Гокс Консалтинг», ТОВ «Граунд Пром», ТОВ «ТК «Інтер Проф», ТОВ «Макрус Компані», ТОВ«Орторум-Груп», ТОВ «Рігардіо», ТОВ«Сентаво Компані», ТОВ «ТК Терм» тощо.

Слідчий у клопотанні зазначає, що під час досудового розслідування, 20.04.2017 року в рамках досудового розслідування у м. Дніпро та Дніпропетровській області проведено ряд обшуків за адресами розташування офісних приміщень «конвертаційного центру», за місцями проживання фігурантів провадження та транспортних засобів, що знаходяться у них в користуванні. Зокрема, в автомобілі Renault Kangoo (державний номерний знак НОМЕР_1), що належить учаснику зазначеної вище групи осіб ОСОБА_7 (ІНФОРМАЦІЯ_1) виявлено та вилучено 110 (сто десять) печаток субєктів господарської діяльності, реквізити яких використовувались для штучного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки. Серед них виявлено та вилучено печатки ТОВ «УКРПРОМ ГРУП» (код ЄДР 40448129), ТОВ «АНТГРЕЙ ГРУП» (код ЄДР 40981123), ТОВ «ЛОДИНОС» (код ЄДР 40501276), ТОВ «ГРЕЙТ БЕНД» (код ЄДР 40970902), ТОВ «ВЕЛОРС» (код ЄДР 40501742), ТОВ «ЛЮДМИЛА-1» (код ЄДР 22944492), ТОВ «ФОРМАТ ІНТЕР» (код ЄДР 40970855), ТОВ «БЕЛОДИН» (код ЄДР 40501496), ТОВ «ТК-СІНЕРДЖІ» (код ЄДР 39989171), ТОВ «СОРИН» (код ЄДР 40501674), ТОВ «ІНДАСТРІАЛ КОМ» (код ЄДР 39991793), ТОВ «УКРПРОМБУД-15» (код ЄДР 39754826), ТОВ «КЕПІТАЛС ГРУП» (код ЄДР 39621694), ТОВ «БІЗНЕС РІТЕЙЛ КОМПАНІ» (код ЄДР 39652413), ТОВ «ЮНІКОД КОМПАНІ» (код ЄДР 39884496), ТОВ «ОСОБА_12 ЛЕКС» (код ЄДР 39829765), ТОВ «ТРІВЕЛС» (код ЄДР 35551498), ТОВ «МАКСІ ТОРГ» (код ЄДР 39679566) та ТОВ «ВЕКТОР СТАТІСТІКС» (код ЄДР 40273701).

Клопотання слідчого також обґрунтоване тим, що під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що вказані підприємства повязані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ.

Відповідно до автоматизованої інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «УКРПРОМ ГРУП», ТОВ «АНТГРЕЙ ГРУП», ТОВ «ЛОДИНОС», ТОВ «ГРЕЙТ БЕНД», ТОВ «ВЕЛОРС» , ТОВ «ЛЮДМИЛА-1», ТОВ «ФОРМАТ ІНТЕР», ТОВ «БЕЛОДИН», ТОВ «ТК-СІНЕРДЖІ», ТОВ «СОРИН», ТОВ «ІНДАСТРІАЛ КОМ», ТОВ «УКРПРОМБУД-15», ТОВ «КЕПІТАЛС ГРУП», ТОВ «БІЗНЕС РІТЕЙЛ КОМПАНІ», ТОВ «ЮНІКОД КОМПАНІ», ТОВ «ОСОБА_12 ЛЕКС», ТОВ «ТРІВЕЛС», ТОВ «МАКСІ ТОРГ» та ТОВ «ВЕКТОР СТАТІСТІКС» зареєстровані на протязі 2015-2016 рр. у Дніпровській районній в місті Києві державній адміністрації та Головному територіальному управлінні юстиції у місті Києві.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною пятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на викладене, оскільки слідчим доведено необхідність отримання доступу до документів та їх вилучення, оскільки вони мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених документах, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у Дніпровській районній у м. Києві державній адміністрації (відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців) оригіналів документів, які містяться в реєстраційних справах ТОВ «УКРПРОМ ГРУП» (код ЄДР 40448129), ТОВ «АНТГРЕЙ ГРУП» (код ЄДР 40981123), ТОВ «ЛОДИНОС» (код ЄДР 40501276), ТОВ «ГРЕЙТ БЕНД» (код ЄДР 40970902), ТОВ «ВЕЛОРС» (код ЄДР 40501742), ТОВ «ЛЮДМИЛА-1» (код ЄДР 22944492), ТОВ «ФОРМАТ ІНТЕР» (код ЄДР 40970855), ТОВ «БЕЛОДИН» (код ЄДР 40501496), ТОВ «ТК-СІНЕРДЖІ» (код ЄДР 39989171), ТОВ «СОРИН» (код ЄДР 40501674), ТОВ «ІНДАСТРІАЛ КОМ» (код ЄДР 39991793), ТОВ «УКРПРОМБУД-15» (код ЄДР 39754826), ТОВ «КЕПІТАЛС ГРУП» (код ЄДР 39621694), ТОВ «БІЗНЕС РІТЕЙЛ КОМПАНІ» (код ЄДР 39652413), ТОВ «ЮНІКОД КОМПАНІ» (код ЄДР 39884496), ТОВ «ОСОБА_12 ЛЕКС» (код ЄДР 39829765), ТОВ «ТРІВЕЛС» (код ЄДР 35551498), ТОВ «МАКСІ ТОРГ» (код ЄДР 39679566) та ТОВ «ВЕКТОР СТАТІСТІКС» (код ЄДР 40273701), за період часу з моменту створення по теперішній час, а саме:

- статуту підприємства, змін до статуту;

- рішення про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників товариства;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності даних СГД та містяться у реєстраційній справі цих підприємств.

Встановити строк дії ухвали до 18.09.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман