Ухвала суду № 68403589, 14.08.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/15054/17

(№1-кс/760/11574/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14. 08. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Біленком В. І. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040000000056, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Біленком В. І. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040000000056, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Міранда», заключив договір з Програмою розвитку ООН (далі - ПРООН) № 2015/145 від 02.12.2015, згідно якого ТОВ «Міранда» зобов'язується розробити програмне забезпечення для системи електронного декларування в Україні та договір з Міжнародної організації з міграції (далі - МОМ) № UA1-2015-277 від 02.12.2015, згідно якого ТОВ «Міранда» зобов'язується надати МОМ ІТ обладнання, програмне забезпечення, послуги щодо його встановлення та підтримки в рамках виконання проекту міжнародної технічної допомоги, що фінансується Європейським Союзом «Всебічна стабілізаційна підтримка внутрішньо переміщених осіб постраждалого населення в Україні».

Отримавши на розрахункові рахунки ТОВ «Міранда» кошти від МОМ та ПРООН, ОСОБА_3, достовірно знаючи, що роботи по даних договорах виконуватимуть такі фізичні особи, як: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, з метою ухилення від сплати податків, заключив договори з компанією «Apolineja OU», до яких вніс завідомо неправдиві відомості щодо розробки програмного забезпечення для системи електронного декларування в Україні компанією «Apolineja OU», а саме: № SD031215 від 03.12.2015 року щодо надання послуг з розробки системи електронного декларування України, та щодо надання ІТ обладнання, програмного забезпечення, послуги щодо його встановлення та підтримки в рамках виконання проекту міжнародної технічної допомоги, що фінансується Європейським Союзом «Всебічна стабілізаційна підтримка внутрішньо переміщених осіб постраждалого населення в Україні» компанією «Apolineja OU», а саме: № SD201015 від 20.10.2015 року та № SD221015 від 22.10.2015 року.

На виконання договорів, укладених між ТОВ «Міранда» і компанією «Apolineja OU» ОСОБА_3 склав та підписав шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей, до актів приймання-здавання щодо поставки робіт від компанії «Apolineja OU».

Продовжуючи реалізовувати спільний злочинний умисел із ОСОБА_11, направлений на ухилення від сплати податків та легалізацію коштів, отриманих злочинним шляхом ОСОБА_3 здійснив перерахування коштів, попередньо отриманих від ПРООН, наступним чином: із розрахункового рахунку № 2600014059709 ТОВ «Міранда», відкритого у АТ «Укрексімбанк», у період часу 14.03.2016 та 15.04.2016: на банківський розрахунковий рахунок компанії «Apolineja OU», відкритий в Apolineja OU Bank: SWEDBANK AS, Account No: 221053922370, перерахував кошти на загальну суму 90 000 дол. США, що еквівалентно 2 400 000 грн., у тому числі 14.03.2016 здійснив перерахування коштів на розрахунковий рахунок компанії «Apolineja OU» в сумі 50 000 дол. США, що еквівалентно 1 290 000 грн.

У ході здійснення досудового розслідування отримано додатковий узагальнений матеріал ОСОБА_11 та компанії «Apolineja OU», підготовлений Державною Службою Фінансового Моніторингу України, за № 0199/2017/дск від 24.05.2017.

У даному матеріалі зазначено, що отримані від ТОВ «Міранда» кошти, компанія «Apolineja OU» перераховано на банківські рахунки таких підприємств як «Transgate Europa L.P.» № LV67RTMB000642806334, відкритий у «Rietumu Banka» (Рига, Латвія) у сумі 95 000 дол. США, та на рахунок компанії «Hobson Traiding LP» № LV69RTMB000634806126, який відкрито у «Rietumu Banka» на загальну суму 46 080 дол. США.

У свою чергу, частину коштів із рахунку «Transgate Europa L.P.» конвертовано у євро та знято готівкою (22 510,50 дол. США) а ще частину у сумі 260 000 дол. США перераховано назад на банківський рахунок компанії «Apolineja OU» із призначенням платежу «відповідно до договору позики».

Стосовно компанії «Hobson Traiding LP», то кошти, що надійшли на її рахунки від компанії «Apolineja OU» перераховані наступним чином: 20 450 дол. США на рахунок ТОВ «Там Транс» із призначенням платежу «за транспортні послуги та міжнародне перевезення», а 20 000 дол. США та 5 900 дол. США на рахунок компанії «Lux Car Chicago» із призначенням платежу «плата за авто».

Допитаний у якості свідка у кримінальному провадження гр. ОСОБА_12 - директор ТОВ «Там Транс», що перерахування від компанії «Apolineja OU» на компанію «Hobson Traiding LP» не має підґрунтя проведення реальних операцій між даними підприємствами. Тобто, компанія «Hobson Traiding LP» не надавала жодних послуг для компанії «Apolineja OU», а господарсько-фінансові операції між даними підприємствами носили безтоварний характер та були здійснені з метою повернення взаємних позик. Показання ОСОБА_12 підтверджуються також показаннями ОСОБА_13 - представника компанії «Hobson Traiding LP» в Україні.

Разом із тим ОСОБА_12 показав, що таке перерахування організував його родич, який першочергово звернувся із проханням здійснити перерахування коштів із ТОВ «Міранда» на банківський рахунок підприємства-нерезидента.

Також встановлено, що придбане «Lux Car Chicago» авто (марки AUDI A8 сірого кольору із номером кузова НОМЕР_3, 2015 року випуску вартістю 60 900 дол. США ввезений із-за кордону громадянкою ОСОБА_14. В подальшому даний автомобіль на підставі договору купівлі-продажу № 568/106 від 18.05.2016 власником даного автомобілю із днз НОМЕР_4 став громадянин ОСОБА_15 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.к. НОМЕР_2 паспорт серії НОМЕР_5, виданий Кіровським МВ УМВС України в Донецькій області 04.01.2013.).

Так, в ході досудового розслідування допитано як свідка ОСОБА_16, яка показала, що відкрила рахунок у латвійському банку «Rietumu Banka» для компанії «Hobson Trading LP» на прохання ОСОБА_12 (цивільний чоловік ОСОБА_16) та отримала ключ системи «Клієнт-банк», який передала ОСОБА_12 Зі слів ОСОБА_16 таку пропозиції її чоловік отримав від ОСОБА_18, оскільки вони повинні останньому велику суму грошей, яку ОСОБА_18 позичив їм в 2013 на операцію.

Допитаний ОСОБА_12 показав, що ОСОБА_18 представник компанії «Hobson Trading LP». В 2013 році на прохання ОСОБА_18 домовився з своєю дружиною ОСОБА_16, щоб остання відкрила банківський рахунок для компанії «Hobson Trading LP» у латвійському банку «Rietumu Banka» та передала ключ системи «Клієнт-банк» для ОСОБА_18

Окрім цього, ОСОБА_12 пояснив, що його родич ОСОБА_19 позичав у нього кошти у розмірі 50 тис. дол. США, які міг перерахувати на рахунок будь-якої іноземної компанії. Після обговорення можливості повернення даних коштів, ОСОБА_19 домовився про перерахування вказаних коштів з рахунку ТОВ «Міранда» на рахунки Apoligeja OU. В подальшому за умовами договору про надання компанії Hobson Trading LP послуг у сфері ІТ-технологій кошти були перераховані з рахунку Apoligeja OU. Таким чином я повернув свій борг, який повинен був ОСОБА_18

Окрім цього встановлено, ТОВ «Міранда», протягом 2016 року здійснювала імпорт ТМЦ від Компанії «FRAMOS GmbH» (Німечинна), за що відповідно перераховувала кошти, які ймовірно отримала від ПРООН в Україні, чим самим здійснювала їх розтрату не за признеаченням.

Митне оформлення вказаних операцій здійснювалося Відділом митного оформлення №3 Митного посту «Спеціалізований» Київської митниці ДФС (код органу 100290003).

У ВМО №3 м/п «Спеціалізований» Київської митниці ДФС (код органу 100290003) зберігаються документи, які фіксують факти митного оформлення та імпорту тмц для ТОВ «Міранда» протягом 2016 року.

Слідчий зазначав, що в зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: документи та відомості необхідні для встановлення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, легалізації коштів отриманих незаконним шляхом та які впливають на кваліфікацію дій осіб, щодо яких здійснюється досудове розслідування, а тому виклик службових осіб Волинської митниці ДФС може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Пригарі Олександру Миколайовичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Трофімову Богдану Володимировчиу, Жмуцькому Миколі Васильовчиу, Кашаріній Вікторії Сергіївні, Кожедуб Катерині Михайлівні, Зіві Олександру Олександровичу оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області Омельченку Павлу Івановичу, Тельному Максиму Вікторовичу, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні у службових осіб ВМО №3 м/п «Спеціалізований» Київської митниці ДФС (код органу 100290003), а саме до оригіналів документів, які фіксують факти митного оформлення та імпорту ТОВ «Міранда» (код ЄДР 19403580) на митну територію України товарно-матеріальних цінностей за період 01.01.2016 по дату постановлення ухвали, а саме:

- вантажно-митних декларацій, на підставі яких імпортувалася продукція на митну територію України;

- товарно-транспортних накладних;

- контрактів, на підставі яких імпортувалася продукція

- облікової картки суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності;

- довідок-розрахунків митної вартості продукції, яка іпортувалася;

- висновків санітарно-епідеміологічного продукції, яка імпортувалася;

- експортних та імпортних ліцензії на продукцію, яка Імпортувалася;

- інших документів, що вказують на походження імпортованоїпродукції.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник