Ухвала суду № 68384894, 19.08.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48239/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І., при секретарі Каранда С.Г., за участю прокурора Кольцова К.В., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Кольцова К.В. про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

18.08.2017 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Кольцова К.В. про арешт майна у кримінальному провадженні № 42017100000000862, а саме грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках підприємств у банківських установах.

Стороною кримінального провадження зазначається, що прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000862 від 12.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Міжрегіональним управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України проведено дослідження фінансових операцій, проведених ТОВ "Техенерготрейд" та ТОВ "Три О" на предмет наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень.

Відповідно до вказаного дослідження від 05.07.2017 №145/16-03/32531054, проведеним дослідженням не встановлено факту реального здійснення господарських операцій між ТОВ "Техенерготрейд", ТОВ "Три О" та ТОВ "Проектівбуд", ТОВ "Мастекбуд", ТОВ "Буд Мейд", ТОВ "Шах Монтаж Буд", ТОВ "Промтехресурс." по прибданню товарів (робіт, послуг) на загальну суму 191 528 760,00 грн., в тому числі ПДВ у розмірі 31 921 460,90 грн.

Вказані вище дії здійснюються службовими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом ухилення від сплати податків до державного бюджету.

Крім того, під час слідства встановлено, що суб'єкти господарювання використовуються вказаними вище особами у протиправній діяльності та які формували податковий кредит з ПДВ за рахунок придбання товарів (робіт, послуг).

Слідством встановлено, що у наступних банківських установах вказаними товариствами відкрито банківські рахунки, а саме:

- АТ "УкрСиббанк", МФО 351005 - ТОВ "Техенерготрейд" (32531054), рахунок № 26031061329000; ТОВ "ДЕК" (38042216), рахунки №№26007550122300, 26006550122301, 26005550122302; ТОВ "Т-С-К" (38889080), рахунки №№ 26003557335600, 26002557335601, 26047557335600; ТОВ "КОНСТЕБЛЬ" (38943115), рахунки №№ 26007514431800, 26041514431800, ТОВ «Борос» (40116180), рахунки №№ 26007594161800, 26041594161800;

- АТ "Ощадбанк", МФО 300465 - ТОВ "Техенерготрейд" (32531054), рахунки №№ 260413011254; ТОВ "ЄВРОБЕТОН" (34288102), рахунки №№260073011225; 260413011225, ТОВ "Три О" (23167814), рахунки №№26040301853, 26006301853;

- АТ "Укрексімбанк", МФО 322313 - ПП "ЛІМЕКС ЕКСПРЕС КИЇВ" (37723225), рахунок №26001000024082; ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунок № 26004000004247; ТОВ "КОМПАНІЯ "РУБІЖ" (13695959), рахунки №№26002000024519, 26040000005783, 26052000008392, 26049000005751, ТОВ "Три О" (23167814), рахунок № 26007010031445;

- ПАТ "КредоБанк", МФО 325365 - ТОВ "Шах Монтаж Буд" (40094120), рахунок № 2600901735850; ТОВ "Мастекбуд" (40052934), рахунок №2600701737117, ТОВ «Контакт-Сервіс-Плюс» (39027234), рахунок № 2600501699787; ТОВ «Борос» (40116180), рахунок №2600601711288;

- АТ "Укрбудінвестбанк" (МФО 380377) - ТОВ "Шах Монтаж Буд" (40094120), рахунок № 26007100636011; ТОВ "Промтехресурс." (39980865), рахунок № 26005100634491, ТОВ «Кібер Дайнемікс» (39468194), рахунок № 26008301250701, ТОВ «Контакт-Сервіс-Плюс» (39027234), рахунок № 26004301253401; ТОВ «Гордікс» (38907302), рахунок №26005301250801; ТОВ «ІМ-Експерт» (40177814), рахунок №26007100634701; ТОВ «Форт Про» (40175670), рахунок № 26002100634461; ТОВ «Юст-Сервіс» (39798512), рахунки №№ 26047100638671, 26003100638671;

- АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) - ТОВ "Промтехресурс." (39980865), рахунки №№ 26000455014159, 26003455014178; ПП "ЛІМЕКС ЕКСПРЕС КИЇВ" (37723225), рахунок №26008455019316; ТОВ "ЛОРАН ІНВЕСТ" (38907145), рахунок № 26003455014145;

- АБ "Укргазбанк" (МФО 320478) - ТОВ "Промтехресурс." (39980865), рахунок № 26005212000293, ТОВ «Кібер Дайнемікс» (39468194), рахунок № 26003212000240; ТОВ «Контакт-Сервіс-Плюс» (39027234), рахунок № 26006284188; ТОВ «Вінотекс» (39994354), рахунки №№ 26002212001778, 26003212001777, 26004212001776; ТОВ «ІМ-Експерт» (40177814), рахунки №№ 26007212001814; 26008212001813; 26009212001812; ТОВ «Форт Про» (40175670), рахунки №№ 26000212001394, 26004212001390, 26009212001395;

- АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) - ТОВ "Проектівбуд" (40214651), рахунки №№ 26002528577, 2604369108; ПП "ЛІМЕКС ЕКСПРЕС КИЇВ" (37723225), рахунок №26002521745; ТОВ "ІК АЛЮТАЛ" (38649436), рахунки №№ 26003399761, 26005399758, 26006399757; ТОВ "ЛОРАН ІНВЕСТ" (38907145), рахунок№ 26005521764; ТОВ "ОХОРОННЕ АГЕНТСТВО "БОРЕЙ" (35426695), рахунок № 26003472655; ТОВ "ЄВРОБЕТОН" (34288102), рахунок №26004522106;

- Київське ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк", м. Київ (МФО 321842) - ТОВ "Проектівбуд" (40214651), рахунок № 26005053151855; ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунок № 26024053100304;

- ПАТ "Альфа-Банк" у м. Києві (МФО 300346) - ТОВ "Проектівбуд" (40214651), рахунок № 26004015717801; ТОВ "Мастекбуд" (40052934), рахунки №№ 26001015200601, 26056015200601; ТОВ «Буд Мейд» (40444915), рахунок № 26009015710201;

- ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) - ТОВ "Мастекбуд" (40052934), рахунки №№ 26007001041749, 26051013041749, ТОВ «Контакт-Сервіс-Плюс» (39027234), рахунки №№ 26004001043104, 26003013043104, 26058013043104;

- ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749) - ТОВ "Мастекбуд" (40052934), рахунок № 2600431130501; ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунки №№ 2600530683601, 2604930683601, 2600630683602;

- ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) - ТОВ «Буд Мейд» (40444915), рахунок № 26003700387873, ТОВ «Форт Про» (40175670), рахунки №№ 26006700421930, 26007700421928, 26009700421926;

- ПАТ "Iдея Банк" (МФО 336310) - ТОВ "СВІТЛОТЕК ТРЕЙД" (39704162), рахунок №26000009914049;

- ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) - ТОВ "СВІТЛОТЕК ТРЕЙД" (39704162), рахунки №№ 26000052736093, 26000052743309, 26003052746842, 26040052602897, 26047052710306, 26022052602224, 26007052604559; ТОВ "ІК АЛЮТАЛ" (38649436), рахунки №№ 26041052704813, 26057052725864, 26008052730529, 26001052737303, 26009052743184, 26006052600662; ТОВ "ЛОРАН ІНВЕСТ" (38907145), рахунки №№ 26052052716287, 26002052722867, ТОВ «Гордікс» (38907302), рахунки №№ 26052052709874, 26006052721057;

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) - ТОВ "ІНВЕСТ БРАЙТ" (40169536), рахунок №2600619784; ТОВ "ДЕК" (38042216), рахунок №2600613272; ТОВ "ЄВРОБЕТОН" (34288102), рахунок №2600135721; ТОВ "КОМФОРТ БУД" (40080537), рахунок №2600317770; ТОВ "СНТ" (38800132), рахунки №№2600020807, 26106111111776;

- ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) - ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунки №№ 26042010054539, 26053000003653, 26000000048371, 26001000048370, 26002000020159, 26002000020160, 26003000020158, 26009000048372;

- ПАТ "БАНК 3/4" (МФО 380645) - ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунок № 260090129501;

- ПАТ "КРЕДИТВЕСТ БАНК" (МФО 380441) - ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунок № 26000020519101;

- ПАТ "МIБ" (МФО 380582) - ТОВ З ІІ "ЮРОМАШ" (32849408), рахунок № 26006010320930;

- ПАТ "ВТБ БАНК" (МФО 321767) - ТОВ "ДЕК" (38042216), рахунок №26003010275287;

- ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - ТОВ "ДЕК" (38042216), рахунки №№26008500069712, 26007500096139, 26049007915920, 26049007933720, 26106500060679;

- ПАТ "ВЕРНУМ БАНК" (МФО 380689) - ТОВ "КОМПАНІЯ "РУБІЖ" (13695959), рахунок № 26007010102552;

- АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658) - ТОВ «Кібер Дайнемікс» (39468194), рахунок № 26009009100766; ТОВ «Юст-Сервіс» (39798512), рахунки №№ 26005009100760, 26053009100024;

- КРД АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.КИЇВ (МФО 322904) - ТОВ "ОХОРОННЕ АГЕНТСТВО "БОРЕЙ" (35426695), рахунок №2605611436.

Наявні достатні підстави вважати, що кошти, розміщені на банківських рахунках, одержані внаслідок вчинення вказаного кримінального правопорушення, є предметом кримінального правопорушення.

Крім того, дані кошти, одержані злочинним шляхом внаслідок вчинення кримінального правопорушення, є джерелом погашення збитків, завданих державі внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власника майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Згідно з п. 18 ст. 3 КПК України, до повноважень слідчого судді суду першої інстанції належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Між тим, відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Таким чином, грошові кошти у безготівковій формі на банківському рахунку (без найменування номіналів купюр, їх серійних номерів та інших родових і індивідуальних ознак, властивих для готівкових коштів), не підпадають під визначення речових доказів в кримінальному провадженні, оскільки не є матеріальними об'єктами, які можуть зберегти сліди злочинів. Належними та допустимими речовими доказами в даному випадку могли б бути документи про рух коштів, отримані в установленому законом порядку (ст. 160, 162 КПК України).

Таким чином, безготівкові грошові кошти, на які орган слідства просить накласти арешт, у будь-якому випадку не можуть містити на собі сліди вчинення злочину. Зокрема, дані обставини вже були встановлені Ухвалою від 02 серпня 2017 року слідчого суді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. по справі № 757/43655/17-к.

Також, слідчий суддя, з'ясував, що у рамках кримінального провадження № 42017100000000862 вже неодноразово судом встановлювалось безпідставність накладення арешту на рахунки вищезазначених підприємств, зокрема:

Арешт накладений ухвалою по справі № 757/40208/17-к від 13.07.2017 року у рамках кримінального провадження № 42017100000000862 від 12.07.2017 року - було скасовано ухвалою Печерського районного суду міста Києва по справі № 757/42123/17-к від 26.07.2017 року, якою встановлено відсутність доказів, які підтверджують той факт, що службовими особами ТОВ «Техенерготрейд», ТОВ «Три О» та ТОВ «Проектівбуд», ТОВ «Мастекбуд», ТОВ «Буд Мейд», ТОВ «Шах Монтаж Буд», ТОВ «Промтех-ресурс», в порушення діючого законодавства вчинялися дії, спрямовані на незаконне збагачення шляхом ухилення від сплати податків до державного бюджету, а також про те, що кошти, розміщені на банківських рахунках вищевказаних підприємств, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення і відповідають критеріям ст. 98 КПК України. Встановлено, що слідчим органом належним чином не доведено наявності обґрунтованої підозри в тому, що службовими особами ТОВ «Техенерготрейд», ТОВ «Три О» та ТОВ «Проектівбуд», ТОВ «Мастекбуд», ТОВ «Буд Мейд», ТОВ «Шах Монтаж Буд», ТОВ «Промтех-ресурс», в порушення діючого законодавства вчинялися дії, спрямовані на незаконне збагачення шляхом ухилення від сплати податків до державного бюджету, а також того, що кошти, розміщені на банківських рахунках вищевказаних підприємств, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Також встановлено, що на дату розгляду справи відсутні обґрунтування того, які дані можуть міститися на чи у безготівкових коштах, що існують виключно у вигляді цифрових записів на відповідних рахунках, яким чином вони можуть бути використані як доказ, які факти чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, можуть бути встановлені за допомогою безготівкових коштів, що є порушенням ч.3 ст. 132 КПК України.

Арешт накладений ухвалами по справах № 757/42802/17-к від 26.07.2017 року та № 757/43963/17-к від 31.07.2017 року у рамках кримінального провадження № 42017100000000862 від 12.07.2017 року - арешт було скасовано ухвалою Печерського районного суду міста Києва по справі № 757/45691/17-к від 17.08.2017 року, та встановлено, що в матеріалах клопотання про накладення арешту на майно відсутні докази визнання грошових коштів, що перебувають на рахунках вказаних підприємств речовими доказами, під час розгляду клопотання про скасування арешту майна органом досудового розслідування також вказаних документів не надано.

Враховуючи викладене, оскільки прокурором в клопотанні та в судовому засіданні не зазначено мету накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться в рахунках підприємств, у відповідності до вимог ч. 2 ст. 171 КПК України, вказані грошові кошти не визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні, а також прокурором не доведено, що кошти, розміщені на вказаних банківських рахунках одержані внаслідок вчинення вказаного кримінального правопорушення, є предметом кримінального правопорушення, враховуючи неодноразове безпідставне звернення з клопотанням про накладення арешту на вказані вище кошти, що було встановлено ухвалами слідчих суддів Печерського районного суду м. Києва від 26.07.2017 року та від 17.08.2017 року, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, оскільки прокурором не доведено необхідності застосування такого ступеню обмеження прав та свобод юридичних осіб, який є співмірним з метою кримінального провадження. Також арешт грошових коштів може негативно вплинути на господарську діяльність зазначених підприємств, а також на можливість сплати ними обов'язкових платежів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Кольцова К.В. про арешт майна - відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя: С.І. Смик