Ухвала суду № 68383680, 20.06.2017, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.06.2017 Справа № 554/2380/16-к

Провадження № 1-КС/554/4322/2017

УХВАЛА

Іменем України

20 червня 2017 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції Руденко С.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

встановила:

20.06.2017 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

У провадженні СУ ГУНП в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 12016170000000166 яке занесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 23.03.2016 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 199, ч.3 ст.229 КК України за фактом придбання, зберігання марок акцизного збору з метою використання при продажу товарів та незаконного використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування «Jаcobs», «NESCAFE» та «Ущастий Нянь».

У ході досудового розслідування було встановлено, що в період часу з 23.02.2016 по даний час ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та рядом інших не встановлених слідством особами вступили в злочинну змову по незаконному виготовленню товарів, з незаконним використанням знака для товарів і послуг, а саме фірмового найменування «Jаcobs», «Ущастий Нянь» та інших товарів - реалізацію якої здійснюють по всій території України. З метою введення в обіг на ринку України зазначеної продукції, на території м. Полтави та Полтавського району Полтавської області організували підпільний цех по масовому виготовленню даної продукції. Незаконно виготовлену продукцію в подальшому реалізовують як на території Полтавської області, так і на території інших областей України. Збут останніми - клієнтам які знаходяться на територіях інших областей України переважно здійснюється через транспортні компанії по перевезенню «Нова Пошта», «Делівері» та «Ін тайм». Розрахунок за поставки, клієнтами здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на відкриті розрахункові рахунки в різних провідних банках України та за допомогою переведень грошових коштів на ТОВ «Пост Фінанс», яка заснована ТОВ «Нова Пошта» з метою швидкого розрахунку за отриманий товар.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, довідки про взяття на облік платників податків, тощо та поданої ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) податкової звітності, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2016 по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Полтавською ОДПІ (Диканське відділення) ГУ ДФС у Полтавській області в період часу з 01.01.2015 року по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, полягає в тому, що слідство матиме можливість проведення аналіз податкової звітності поданої ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1)за період 01.01.2016 по теперішній час, в ході аналізу можливо здійснити обрахунки задекларованих прибутків та сплачених податків із даними отриманими під час проведення тимчасових доступів до речей та документів в рамках даного кримінального провадження, а саме в порівнянні з відкритими банківськими рахунками останнього як ФОП, так як і фізичної особи, та товарно-транспортними накладними про відправку товару, та встановити які саме порушення були виявлені під час проведення позапланових перевірок в 2015-2017 р.р. та хто їх допустив.

Документи які надані ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) до Полтавської ОДПІ (Диканське відділення) ГУ ДФС у Полтавській області містять в собі дані які орган досудового розслідування може використати під час проведення судово-почеркознавчих експертиз, судово-економічних експертиз та інших судових експертиз проведення яких може виникнути під час проведення досудового розслідування. Окрім цього в поданій податковій звітності можуть бути занижені суми отриманих доходів, що буде обов'язково враховуватися під час проведення судово-економічної експертизи разом із іншими документами в сукупності, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Вказані документи знаходяться в установі Полтавської об'єднаної державної податкової інспекції (Диканське відділення) Головного управління ДФС у Полтавській області, розташованого за адресою: Полтавська обл., смт. Диканька, вул. Пушкіна, 11 - а, та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, розгляд даного клопотання проводиться відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати слідчому СУ ГУНП України в Полтавській області капітану поліції Руденку Сергію Івановичу, слідчому СУ ГУНП України в Полтавській області старшому лейтенанту поліції Кравченко Тетяні Олександрівні, старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції Пугачу Сергію Юрійовичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції Морозу Валерію Валерійовичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції Соймі Дмитру Йосиповичу, старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції Мухі Оксані Юріївні, старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції Каминіній Анні Олександрівні, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції Кашубі Олексію Володимировичу та старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції Ільїній Жанні Володимирівні дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій облікової справи ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, довідки про взяття на облік платників податків, тощо та поданої ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) податкової звітності, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2016 по 25.04.2017, договору про визнання електронних документів, оригіналів матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Полтавською ОДПІ (Диканське відділення) ГУ ДФС у Полтавській області в період часу з 01.01.2016 року по 25.04.2017, які знаходяться в установі Полтавської об'єднаної державної податкової інспекції (Диканське відділення) Головного управління ДФС у Полтавській області, розташованого за адресою: Полтавська обл., смт. Диканька, вул. Пушкіна, 11 - а.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Тімошенко