Ухвала суду № 68372918, 10.08.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/46383/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Іванові Г. Д., за участі старшого слідчого СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві Вишневського С.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

10.08.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання старшого слідчого СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві Вишневського С.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розгляд клопотання сторони обвинувачення розглядається у відсутність представника володільця майна у відповідності до ч. 2. ст. 163 КПК України.

В обґрунтування клопотання зазначається наступне.

Відділенням з розслідування злочинів вчинених у сфері службової діяльності слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 12017100060002721.

Встановлено, що працівниками головного управління ДФС у м. Києві проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Укрбуд Інвест» (код ЄДРПОУ 39534785) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕР-ТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 39996084) та складено акт від 26.01.2017 № 20/26-15-14-04-03/39534785, яким встановлені порушення ТОВ «Укрбуд Інвест» податкового законодавства, що призвело до завищення суми від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту з податку на додану вартість за липень 2016 року на загальну суму 1 796 667,00 грн.

Рішенням першого заступника голови ДФС України у м. Києві Білан С.В. залишено без змін ППР ГУ ДФС у м. Києві від 08.02.2017 № 0005201404, а скаргу ТОВ «Укрбуд Інвест» - без задоволення.

Крім того, під час проведення вищезазначеної перевірки виявлено невідповідність отриманих та наданих послуг ТОВ «ІНТЕР-ТОРГ 2016» на адресу ТОВ «Укрбуд Інвест» та встановлено нереальність фактичного здійснення операцій, щодо виконаних будівельно-монтажних робіт між зазначеними контрагентами.

Слідчий в судовому засіданні зазначив, що на даний час у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Укрбуд Інвест» (код ЄДРПОУ 39534785) з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування кримінального провадження.

Також, слідчий зазначив, що відповідно до постанови слідчого від 07.08.2017 в рамках кримінального провадження призначено почеркознавчу експертизу, що обумовлює необхідність вилучення оригіналів документів до яких сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві Вишневському Сергію Анатолійовичу або за його дорученням оперативному працівнику тимчасовий доступ до речей та документів у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ТОВ «Укрбуд Інвест» (код ЄДРПОУ 39534785, адреса: м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 14-А, офіс 42), та містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів складених/укладених ТОВ «ІНТЕР-ТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 39996084) та ТОВ «Укрбуд Інвест» (код ЄДРПОУ 39534785) за весь період їх взаємовідносин, із можливістю вилучення (виїмки) оригіналів таких документів, а за відсутності оригіналів - із можливістю вилучення їх завірених копій, в тому числі, але не виключно оригіналів:

-Податкова декларація з податку на додану вартість за липень 2016 року (вх. № 9150411600 від 19.08.2016);

-Додаток 1 до Податкової декларації «Розрахунок коригування сум податку на додану вартість (Д1)» за липень 2016 року (вх.№ 9150411386 від 19.08.2016);

-Додаток 2 до Податкової декларації «Довідка про суму від'ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітні (податкового) періоду (Д2)» за липень 2016 року (вх.№ 9150411425 від 19.08.2016);

-Додаток 5 до Податкової декларації «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за липень 2016 року (вх.№9150411240 від 19.08.2016);

-Договір оренди нерухомого майна від 16.03.2015 №16-03-2015 між «КИЇВ ІММОБІЛІЄН» та TOB «УКРБУД ІНВЕСТ»;

-Договір оренди нежилого приміщення від 12.04.2016 №10-160 між TОB «ТАНКО» та TOB «УКРБУД ІНВЕСТ»;

-Додаткова угода від 29.04.2016 №1 «Про внесення змін до Договору оренди нежилого приміщення від 12.04.2016 №10-160» між TOB «ТАНКО» та TOB «УКРБУД ІНВЕСТ»;

-Договір № 563/9 від 29.06.2016 на виконання загально будівельних робіт на будівництві житлового будинку з вбудованими приміщеннями та паркінгом по вул. Горлівській, 215-а, 215-б, 215-в, у Дарницькому районі м. Києва;

-Договір № 564/13 від 01.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві (Житловий будинок №2) між вул. Новомостицькою та вул. Замковецькою в Подільському районі м. Києва (1-й пусковий комплекс);

-Договір № 567/15 від 30.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві (житлові будинки №3, №4) між вул. Новомостицькою та вул. Замковецькою в Подільському районі м.Києва (ІІ-й пусковий комплекс);

-Договір № 585/13 від 29.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві між вул. Новомостицькою та вул. Замковецькою в Подільському районі м.Києва, Житловий будинок №7 (4-й пусковий комплекс);

-Договір № 822/6 від 29.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на будівництві житлового будинку №3 з вбудовано - прибудованим дошкільним закладом по вул. Обухівській, 135 - А в Святошинському районі м. Києва;

-Додатки № 1 до Договорів № 563/9 від 29.06.2016, № 564/13 від 01.06.2016, № 567/15 від 30.06.2016, № 585/13 від 29.06.2016 та № 822/6 від 29.06.2016 щодо Договірних цін, визначених згідно ДСТУ БД. 1.1-1-2013 на виконання будівельних робіт;

-Акти приймання виконаних будівельних робіт за формою КБ-2в TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016» за липень 2016 року;

-Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за формою КБ-3 TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016» за липень 2016 року;

-Податкові накладні TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016» зареєстровані на адресу TOB «УКРБУД ІНВЕСТ» за липень 2016 року;

-Оборотно - сальдові відомості по рахунку 631 за липень 2016 року та станом на 05.01.2017 року по контрагенту TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016»;

-Картка рахунку 631 за період липень 2016 - грудень 2016 по контрагенту TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016»;

-Реєстр платіжних доручень щодо проведення розрахунків з TOB «ІНТЕР-ТОРГ 2016» через Київська дирекція (Відділення 1) ПАТ «КРИСТАЛБАНК» МФО 3339050 за період з 14.07.2016 по 18.10.2016;

а також, копії установчих та реєстраційних документів ТОВ «Укрбуд Інвест» (код ЄДРПОУ 39534785), накази на призначення та посадові обов'язки директора, головного бухгалтера даного Товариства, та осіб, які складали/посвідчували вищезазначені документи, для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи та приєднання в якості доказів до матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР № 12017100060002721 від 13.06.2017.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/46383/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Вишневському С.А.

Слідчий суддя Г.О. Матійчук