Ухвала суду № 68362033, 03.08.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/44898/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю слідчого Лебердюка Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

03.08.2017 до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у місті Києві.

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100060000117 від 27.09.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що кримінальне провадження №32016100060000117 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «БК «САД» (код ЄДРПОУ 39724021) внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі матеріалів акту перевірки № 83/26-15-14-07-01/39724021 від 07.06.2017 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «БК «САД» з питань своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТМС-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40933923), ТОВ «УКРБУД ОБ'ЄКТ» (код ЄДРПОУ 40139145), а також дотримання вимог валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2015 по 12.04.2017. Висновками акту перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «БК «САД» відобразили в податковій звітності операції із підприємствами які мають ознаками «фіктивності»: ТОВ "УКРБУД ОБ'ЄКТ" (код ЄДРПОУ 40139145), ТОВ «ФІДЕЯ ГРУП» (код 39996147), ТОВ «АТЛАНТИК» (код 24723504), ТОВ «ЛЕГОВЕСТ» (код 40532283) та порушили пп.198.1, пп.198.3, п198.6, ст. 198 ПК України, що призвело до заниження податку на додану вартість, що підлягає до сплати в бюджет, на загальну суму 4 294 957 грн.

Заслухавши доводи слідчого у судовому засіданні, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні та з метою проведення призначених експертиз.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчим слідчої групи, прокурору Київської місцевої прокуратури № 6 Станкову Олександру Петровичу, або уповноваженим особам за їх дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) на тимчасовий доступ до документів з подальшим їх вилученням, що перебувають у володінні Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у місті Києві (за адресою: м. Київ, бульвар Л. Українки, 26) та які стосуються об'єкту будівництва: Будівництво торгівельно-розважального і спортивно-оздоровчого комплексу із підземним паркінгом, кінотеатром ім. О. Довженко та житловим будинком з вбудовано-прибудованими приміщеннями на проспекті Перемоги, 24 (літ. А), 26 у Шевченківському районі м. Києва, за період з початку до завершення будівництва, втому числі:

- Завірені копії усіх наявних документів, по об'єкту будівництва: Будівництво торгівельно-розважального і спортивно-оздоровчого комплексу із підземним паркінгом, кінотеатром ім. О. Довженко та житловим будинком з вбудовано-прибудованими приміщеннями на проспекті Перемоги, 24 (літ. А), 26 у Шевченківському районі м. Києва, декларацій про готовність об'єкту, документи про початок будівництва та прийняття в експлуатацію закінчені будівництвом об'єкти, сертифікати, повідомлення про початок виконання підготовчих та будівельних робіт, декларації про початок виконання підготовчих і будівельних робіт, декларації про готовність об'єкта до експлуатації, дозвільні документи на виконання робіт, висновки будівельних експертиз та інших наявних в Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у місті Києві документів, по вищевказаному об'єкту;

-Оригіналів документів, а саме: ліцензії, документів які подавались до Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у місті Києві для отримання ліцензій ТОВ "УКРБУД ОБ'ЄКТ" (код ЄДРПОУ 40139145), ТОВ «ФІДЕЯ ГРУП» (код 39996147), ТОВ «АТЛАНТИК» (код 24723504), ТОВ «ЛЕГОВЕСТ» (код 40532283);

Визначити строк дії ухвали протягом п'ятнадцяти днів з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/44898/17-к

Примірник 2 - наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя В.А. Писанець