Ухвала суду № 68348803, 18.08.2017, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 18.08.2017

Справа № 320/2814/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 серпня 2017 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Колодіна Л.В.,

при секретарі Арифовій Л.А.,

за участю прокурора Гончар Д.С.,

розглянувши клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №32016080280000019,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1), які перебувають у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках № 26048055702437 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26003055875268 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26058055875267 в період з 01.01.2015 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1); копії карток із зразками підписів та відбитками печатки ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1), що діяли з 01.01.2015 по теперішній час, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД; копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № 26048055702437 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26003055875268 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26058055875267 в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СВ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, вчиненого службовими особами ТОВ «Сахарторг» (код за ЄДРПОУ 30802293), в діях яких вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, дані про яке 23.06.2016 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080280000019.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сахарторг», які здійснюють оптову торгівлю продуктами харчування за готівкові кошти та без оформлення відповідних бухгалтерських та податкових документів, умисно ухилилися від сплати податків, шляхом заниження обєкта оподаткування на загальну суму 4 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Дана інформація підтверджується зібраними матеріалами досудового розслідування, а саме: заявою голови Всеукраїнської громадської організації «Народний антикорупційний нагляд» у Запорізькій області від 04.07.2016 року, рапортом співробітника ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області від 04.07.2016 року, рапортом співробітника ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області від 04.07.2016 року, копіями прайс -листів ТОВ «Сахарторг», щодо номенклатури товару, який реалізовується за готівкові кошти, протоколом допиту в якості свідка гр. ОСОБА_3

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Сахарторг» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, яке кваліфікується як умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено,що директором ТОВ «Сахарторг» являється ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який створив вказане підприємство з метою незаконної діяльності та ухилення від сплати податків з метою особистого збагачення.

Важливо зазначити, що відповідно до відомостей електронних баз ГУ ДФС у Запорізькій області, ГУ ДФС України, а також відповідно до службової записки Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області від 19.05.2017 юридичної особи, яка б мала назву ПП «Комсомолець» не існує, а за адресою м. Мелітополь, вул. Нахімова, буд. 2А зареєстровано 2 субєкта господарської діяльності: ТОВ «Сахарторг» (код ЄДРПОУ 30802293) директором якого є ОСОБА_2, а також фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1).

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні фактів перерахування грошових коштів з рахунків ФОП ОСОБА_2, зясування походження даних грошових коштів, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ФОП ОСОБА_2 Додатково встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1) має банківські рахунки № 26048055702437, № 26003055875268, № 26058055875268 які відкрито у ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Представник ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в судове засідання не викликався, так як прокурором доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, а тому виникає необхідність розглянути клопотання без виклику представника ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до документів, додатки до цього клопотання, суд вважає за можливе задовольнити це клопотання виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене судом під час розгляду клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №32016080280000019, свідчить про те, що вказана інформація має значення для встановлення істини по справі, тому суд вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №32016080280000019 - задовольнити:

Надати прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 2-го класу ОСОБА_4, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 1-го класу ОСОБА_5, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 2-го класу ОСОБА_1, а також співробітникам Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_6, ОСОБА_7 Сергієвні, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1), які перебувають у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, а саме:

роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках № 26048055702437 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26003055875268 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26058055875267 в період з 01.01.2015 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1);

копії карток із зразками підписів та відбитками печатки ФОП ОСОБА_2 (код ІНН НОМЕР_1), що діяли з 01.01.2015 по теперішній час, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД.

копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № 26048055702437 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26003055875268 в період з 01.01.2015 по теперішній час, № 26058055875267 в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Зобовязати голову правління ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» надати прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 2-го класу ОСОБА_4, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 1-го класу ОСОБА_5, прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 2-го класу ОСОБА_1, а також співробітникам Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_6, ОСОБА_7 Сергієвні, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, дозвіл в наданні вищевказаної інформації, яка перебуває у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути предявлена ухвала і надана її копія.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя : Л.В. Колодіна