Ухвала суду № 68331497, 10.08.2017, Дружківський міський суд Донецької області

У Х В А Л А

Номер провадження 1-кс/229/536/2017

Справа № 229/2985/17

10 серпня 2017 року м.Дружківка

Слідчий суддя Дружківського міського суду

Донецької області Сєрікова О.О.,

при секретарі Гумірової І.О.,

за участі: слідчого Соколова В.В.

розглянувши клопотання слідчого СВ Дружківського ВП Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області Соколова В.В. погодженого з прокурором Дружківського відділу Краматорської місцевої прокуратури Федорцовим М.А. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в м.Дружківці Донецької області.

В С Т А Н О В И В:

До Дружківського міського суду Донецької області надійшло клопотання слідчого СВ Дружківського ВП Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області Соколова В.В. погодженого з прокурором Дружківського відділу Краматорської місцевої прокуратури Федорцовим М.А. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в м.Дружківці Донецької області.

Слідчим відділом Дружківського ВП Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42017051390000077 від 08.06.2017 р., за кримінальним правопорушенням, передбаченим ч. 2 ст. 367 КК України.

Для досягнення повноти всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального провадження, надання належної правової оцінки всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні ухвали слідчого судді про призначення та проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, місцезнаходження: 84200, Донецька обл., м.Дружківка, вул.Я.Мудрого, 40, з питань дотримання службовими особами Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, законодавства в частині цільового використання грошових коштів, отриманих з Державного бюджету під час призначення, згідно розпорядження УПФУ в м. Дружківка № 2081 від 26.10.2010 р., нарахування та виплати Управлінням Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, бюджетних коштів ОСОБА_4, інн. НОМЕР_1, у виді пенсії по втраті годувальника на неповнолітнього утриманця ОСОБА_5, за період часу з 26.10.2010 р. до 25.04.2015 р., яка виплачувалася їй в розмірі 1\2 пенсії покійного ОСОБА_6 щомісячно на депозитний рахунок у відділенні № 77 ПАТ «Ощадбанк» в м. Дружківка, № вкладу НОМЕР_2, відкритий на ім'я ОСОБА_4, з встановленням винних у допущених порушеннях осіб, з проведенням при необхідності зустрічних перевірок.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Слідчий суддя вислухавши пояснення слідчого, розглянувши матеріали додані до клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Порядок призначення ревізії та перевірки встановлений в Законі України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" від 26.01.1993 №2939-XII.

Відповідно до ст.2 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", Головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов'язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов'язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб'єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням бюджетного законодавства, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", Позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: 2) підконтрольною установою подано у встановленому порядку скаргу про порушення законодавства посадовими особами органу державного фінансового контролю під час проведення планової чи позапланової виїзної ревізії, в якій міститься вимога про повне або часткове скасування результатів відповідної ревізії; 3) у разі виникнення потреби у перевірці відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні підтвердження на обов'язковий письмовий запит органу державного фінансового контролю протягом десяти робочих днів з дня отримання запиту; 4) проводиться реорганізація (ліквідація) підконтрольної установи; 5) у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Національної поліції, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю; 6) у разі, коли вищестоящий орган державного фінансового контролю в порядку контролю за достовірністю висновків нижчестоящого органу державного фінансового контролю здійснив перевірку актів ревізії, складених нижчестоящим органом державного фінансового контролю , та виявив їх невідповідність вимогам законів. Позапланова виїзна ревізія в цьому випадку може ініціюватися вищестоящим органом державного фінансового контролю лише у тому разі, коли стосовно посадових або службових осіб нижчестоящого органу державного фінансового контролю, які проводили планову або позапланову виїзну ревізію зазначеної підконтрольної установи, розпочато службове розслідування або у випадку повідомлення їм про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал; Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості; Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

В провадженні слідчого Соколова В.В. знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017051390000077 від 08.06.2017 року, які зареєстровані заступником начальника СВ Дружківського ВП Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

Тобто, підставою для проведення перевірки у даному випадку є виявлення кримінального правопорушення, та здійснення досудового розслідування органом Національної поліції.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою повного, всебічного, об'єктивного проведення досудового розслідування, слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії.

На підставі викладеного і керуючись ст.11 Закону України " Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", 110 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Дружківського ВП Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області Соколова В.В. погодженого з прокурором Дружківського відділу Краматорської місцевої прокуратури Федорцовим М.А. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в м.Дружківці Донецької області - задовольнити.

Надати дозвіл Держфінінспекції України в Донецькій області по кримінальному провадженню № 42017051390000077 від 08.06.2017 р. на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, місцезнаходження: 84200, Донецька обл., м.Дружківка, вул.Я.Мудрого, 40, з питань дотримання службовими особами Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, законодавства в частині цільового використання грошових коштів, отриманих з Державного бюджету під час призначення, згідно розпорядження УПФУ в м. Дружківка № 2081 від 26.10.2010 р., нарахування та виплати Управлінням Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, бюджетних коштів ОСОБА_4, інн. НОМЕР_1, у виді пенсії по втраті годувальника на неповнолітнього утриманця ОСОБА_5, за період часу з 26.10.2010 р. до 25.04.2015 р., яка виплачувалася їй в розмірі 1\2 пенсії покійного ОСОБА_6 щомісячно на депозитний рахунок у відділенні № 77 ПАТ «Ощадбанк» в м. Дружківка, № вкладу НОМЕР_2, відкритий на ім'я ОСОБА_4, з встановленням винних у допущених порушеннях осіб, з проведенням при необхідності зустрічних перевірок.

На вирішення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, винести такі питання:

- Дотримання службовими особами Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, законодавства в частині цільового використання грошових коштів, отриманих з Державного бюджету під час призначення, згідно розпорядження УПФУ в м. Дружківка № 2081 від 26.10.2010 р., нарахування та виплати Управлінням Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, бюджетних коштів ОСОБА_4, інн. НОМЕР_1, у виді пенсії по втраті годувальника на неповнолітнього утриманця ОСОБА_5, за період часу з 26.10.2010 р. до 25.04.2015 р., яка виплачувалася їй в розмірі 1\2 пенсії покійного ОСОБА_6 щомісячно на депозитний рахунок у відділенні № 77 ПАТ «Ощадбанк» в м. Дружківка, № вкладу НОМЕР_2, відкритий на ім'я ОСОБА_4

- Якими саме службовими особами Управління Пенсійного фонду України в місті Дружківці Донецької області, код ЄДРПОУ 23179481, допущенні виявлені порушення, та які акти Законодавства України були порушенні при цьому.

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити Держфінінспекції України в Донецькій області

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час проведення попереднього судового засідання.

Слідчий суддя Дружківського міського суду

Донецької області: О.О.Сєрікова