Ухвала суду № 68318289, 26.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41889/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Козаченко В.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 420160000000004106, -

В С Т А Н О В И В :

20.07.2017 старший слідчий в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І., за погодженням із прокурором другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Мартяном І.В., звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів судової справ № 826/6553/15 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Євроконсалтсервісгруп» (ЄДРПОУ 34614022) до Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень та до оригіналів судової справ № 826/8065/15 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Дор-Трест» (ЄДРПОУ 37881734) до Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень, які знаходяться у володінні Окружного адміністративного суду м. Києва, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп.1, а також надати дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) належним чином завірених світлокопій матеріалів судових справ.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420160000000004106 від 29.12.2016 за фактами ухилення службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» та ТОВ «Дор-Трест» від сплати податків за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 212 КК України.

Так, за результатами документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «Дор-Трест» установлено, що службові особи указаного суб'єкта господарювання, в результаті документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг», ТОВ «Грандбуд Технологія», ТОВ «Глобус», ТОВ «Дота» ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 626 785 грн.

Разом з цим, установлено, що з 2012 року, діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» вступили в попередню змову з невстановленими слідством особами, які використовували ТОВ «БЦ «Техностиль»,ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Торенія»,ТОВ «Гатіора», ТОВ «Летавіца»,ТОВ «Грант Тайм» з метою мінімізації податкових платежів та надання вигоди реально-діючому сектору економіки, в результаті чого службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» ухилились від сплати податків на загальну суму 3 169 700 грн.

Поряд з цим, установлено, що за результатами документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Дор-Трест» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 01.01.2013 по 31.12.2014 на підставі акту від 30.03.2015 прийнято податкові повідомлення-рішення від 23.04.2015 № 43526552208, № 43626552208, №23426551702, №23326551702, які ТОВ «Дор-Трест» оскаржено в адміністративному порядку до Окружного адміністративного суду м. Києва. Постановою суду від 31.08.2015 по справі № 826/8065/15 податкові повідомлення-рішення від 23.04.2015 № 43526552208, № 43626552208 визнано протиправними та скасовано. В апеляційному та касаційному порядках вищевказане судове рішення не оскаржувалось.

Аналогічні обставини установлено щодо ТОВ «Євроконсалтсервісгруп». Зокрема, за результатами документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» з питань дотримання вимог податкового законодавства України по взаємовідносинам з ТОВ «БЦ Техностиль», ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Торенія», ТОВ «Гатіора», ТОВ «Летавіца», ТОВ «Грант Тайм» за період 01.04.2012 по 31.12.2014 на підставі акту від 05.03.2015 прийнято податкові повідомлення-рішення від 25.03.2015 № 30026552208, №30126552208, №30226552208, №30326552208, які ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» оскаржено в адміністративному порядку до Окружного адміністративного суду м. Києва. Постановою від 22.07.2015 по справі № 826/6553/15 в задоволенні позовних вимог відмовлено. Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 29.10.2015 рішення суду першої інстанції скасовано, податкові повідомлення-рішення від 25.03.2015 № 30026552208, №30126552208, №30226552208, №30326552208 визнано протиправними. У касаційному порядку вказані судові рішення не переглядалися.

У зв'язку з розслідуванням кримінального провадження № 420160000000004106 від 29.12.2016 виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів судових справ № 826/8065/15 та № 826/6553/15, які знаходяться в Окружному адміністративному суді м. Києва, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп.1.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи, просила клопотання задовольнити.

Представник Окружного адміністративного суду м. Києва в судове засідання не з'явився, про розгляд провадження повідомлявся належним чином, разом з цим, 26.07.2017 від представника Окружного адміністративного суду м. Києва надійшло пояснення, відповідно до якого проти задоволення клопотання не заперечували, судове засідання просили проводити без участі представника Окружного адміністративного суду м. Києва.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6, ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких прокурор просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні Окружного адміністративного суду м. Києва, мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І., погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Мартяном І.В., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 420160000000004106 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І., слідчим групи слідчих, на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні Окружного адміністративного суду м. Києва, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Петра Болбочана, 8, корп. 1, а саме: до оригіналів судової справ № 826/6553/15 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Євроконсалтсервісгруп» (ЄДРПОУ 34614022) до Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень та до оригіналів судової справ № 826/8065/15 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Дор-Трест» (ЄДРПОУ 37881734) до Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/41889/17-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано старшому слідчому в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І.

Виконавець: Москаленко К.О.

26.07.2017