Ухвала суду № 68298834, 19.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
19.07.2017
Номер справи
757/41533/17-к
Номер документу
68298834
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41533/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С.В., за участю секретаря Капішон В.В., слідчого Мельника Д.А., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 13 липня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000055, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Газпромбудмонтаж» (код: 36964133) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Газпромбудмонтаж» (код: 36964133) в період з січня 2016 року по травень 2017 року вигравши тендер у ПАТ «УКРТРАНСГАЗ» (код: 30019801) на реконструкцію системи теплопостачання, капітального ремонту систем автоматичного керування газорозподільних станцій, будівельно - монтажних робіт, та інше, в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «транзитності», а саме: ТОВ «Факторія-Люкс» (код 40700737) та ТОВ «Анпрайм-Збут» (код 39667126) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 258 895,20 грн.

Крім того, слідством встановлено, що вказані вище «транзиті» підприємства в період з січня 2016 року по травень 2017 року, безпідставно формували податковий кредит з податку на додану вартість, за рахунок підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Будівельна Фірма «Еліт» (код 40704553), ТОВ «ПБК «Новострой» (код 39822775), ТОВ «БК «Будівельний Стандарт» (код 40106481), ТОВ «Експерт Менеджмент» (код 40700538), ТОВ «Джекс Маркет» (код 40700695), ТОВ «Сіті Преміум Груп» (код 40704841), ТОВ «Стріт Медіа Сервіс» (код 40700606), ТОВ «Глобал Трейд Плюс» (код 40704794), ТОВ «ТД «Фуд Центр» (код 40700716), ТОВ «Інглія-Лайт» (код 39822691), ТОВ «Рітейл-Гелат» (код 39822974), ТОВ «Джез Трейдінг» (код (код 39825975), які в свою чергу формували податковий кредит з ПДВ по ланцюгу постачання за рахунок підприємств - імпортерів та виробників, а саме: ПАТ «КСД» (код: 25387595), ПАТ «Київхліб» (код: 381574), ТОВ «Хліб Сіті» (код: 39384722), ПАТ «Христинівський молокозавод» (код: 451725), ТОВ «Мясооптторг А» (код: 40215566) та ПП «Лібра-Трейд» (код: 35932074).

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Газпромбудмонтаж» (код: 36964133) за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему по мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає у відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі товарів/робіт/послуг в підприємств з ознаками «фіктивності».

Згідно наявних у слідства даних, ТОВ «ПРОМИСЛОВО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "НОВОСТРОЙ» (код: 39822775) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує поточні банківські рахунки №26009001309355 (980), відкриті в АТ "БМ БАНК" (МФО 380913).

З метою повного, всебічного та неупередженого здійснення досудового розслідування у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення та перебувать у володінні АТ "БМ БАНК" (МФО 380913). Оскільки, вказані відомості і документи, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що постановою слідчого від 14.07.2017 призначено почеркознавчу експертизу у кримінальному провадженні №32017100060000055, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів. На підставі вказаного, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32017100060000055, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов'язковою заміною на копії), які перебувають у володінні АТ "БМ БАНК" (МФО 380913), а саме до:

- документів, які стосуються відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків №26009001309355 (980), відкритого ТОВ «ПРОМИСЛОВО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "НОВОСТРОЙ» (код: 39822775), за період з 28.11.2016р. по час оголошення ухвали, а саме:

заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків;

картки із зразками підписів та відбитка печатки;

договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

заявок на видачу готівкових коштів;

документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

роздруківок руху коштів на рахункам з зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/41533/17-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвалу надано слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Часті запитання

Який тип судового документу № 68298834 ?

Документ № 68298834 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 68298834 ?

Дата ухвалення - 19.07.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 68298834 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 68298834 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 68298834, Печерський районний суд міста Києва

Судове рішення № 68298834, Печерський районний суд міста Києва було прийнято 19.07.2017. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти корисні дані про це судове рішення. Ми надаємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити корисні дані.

Судове рішення № 68298834 відноситься до справи № 757/41533/17-к

Це рішення відноситься до справи № 757/41533/17-к. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 68298833
Наступний документ : 68298836