Ухвала суду № 68295681, 08.08.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8469/17

Провадження № 1-кс/369/2329/17

У Х В А Л А

іменем України

08.08.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В. при секретарі Стрілецькій К.І., розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №32016080020000038 від 01.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 2 ст. 205, ч.1 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що Києво Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016080020000038 від 01.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,2 ст. 205, ч.1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в період 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності та вчинення нікчемних правочинів щодо придбання та реалізації продукції ( послуг), організували придбання та створення на підшуканих ними підставних фізичних осіб ряду фіктивних субєктів господарювання.

В ході проведених обшуків вилучено печатки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Центр активного відпочинку «Сталкер» (код ЄДРПОУ 33483421), ТОВ «Зеніт Груп», LEVTR GOLD IMPEX LP «Compani Seal» (Scotland), UAB «3D engineering» LTD (Lietuvos Respublika), ТОВ «Фін Трейд» (код ЄДРПОУ 38256404), ТОВ «ТГ Тіско Україна» (код ЄДРПОУ 40605335), ТОВ «Норан Плюс» (код ЄДРПОУ 39375440), ТОВ «Роял Вей ТМ Україна» (код ЄДРПОУ 38234375), ТОВ «Фавор-Приват» (код ЄДРПОУ 35997648), ТОВ «Прад ЛТД» (код ЄДРПОУ 39330415), ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ «Хорд-Пак» (код ЄДРПОУ 39320742), ТОВ «Нефтидалюкс» (код ЄДРПОУ 40477378), ТОВ «Гранд ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39411593), ТОВ «Греймакс» (код ЄДРПОУ 39997898), ТОВ «Малан Плюс» (код ЄДРПОУ 39417951), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Рудак Ком» (код ЄДРПОУ 39416455), ТОВ «ОСОБА_3 Продукт» (код ЄДРПОУ 40012886), ТОВ «Агро Свен 2015» (код ЄДРПОУ 39829152), ТОВ «Ільмарі Торг» (код ЄДРПОУ 40057450), ТОВ «Сіал Інвестед» (код ЄДРПОУ 40158099), ТОВ «Рума Плюс» (код ЄДРПОУ 39379529), ТОВ «Хельмі» (код ЄДРПОУ 40065634), ТОВ «Андол Вест» (код ЄДРПОУ 39829215), ТОВ «Румакс Груп» (код ЄДРПОУ 39413260).

Ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду на вищевказані печатки накладено арешт.

Таким чином, вищевказані підприємства надавали послуги по мінімізації необхідних для сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Так, згідно АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962, податкова адреса: Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 16) безпідставно завищено податковий кредит підприємству ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450, податкова адреса: АДРЕСА_1).

Для повного, всебічного та обєктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450) з ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962) , які знаходиться у службових осіб ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450). В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування неможливо.

Тобто, у досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів первинних документів стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450) з ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), які після проведення почеркознавчої експертизи та інших експертних досліджень, будуть свідчити про ухилення від сплати податків.

Враховуючи вищевказане є достатньо підстав вважати, що первинні документи стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450) з ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), мають значення під час розслідування та можуть бути використані при збиранні доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450) знаходяться первинні документи стосовно господарських відносин з субєктами господарської діяльності із ознаками «фіктивності» ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962) і зазначені документи необхідні для проведення почеркознавчих експертиз та інших експертних досліджень, з метою отримання тимчасового доступу до оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять необхідну для слідства інформацію.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучити, ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450, податкова адреса: АДРЕСА_1) по взаємовідносинам з ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962) за 2015-2016 роки.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450, податкова адреса: АДРЕСА_1) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450, податкова адреса: АДРЕСА_1) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Прокурором не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у ТОВ «Деметра Інвестментс» (код ЄДРПОУ 39765450, податкова адреса: АДРЕСА_1) по взаємовідносинам з ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962) за 2015-2016 роки.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. В. Дубас

С