Ухвала суду № 68268934, 06.07.2017, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 06.07.2017 Справа № 554/8584/16-к

Провадження № 1-кс/554/4622/2017

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

6 липня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого групи прокурорів - заступника начальника відділу прокуратури Полтавської області радника юстиції Бондарця Д.І. в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016170000000456 від 19.09.2016р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Прокурор звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

19.09.2016 до СУ ГУНП в Полтавській області надійшов рапорт старшого оперуповноваженого в ОВС УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України про вчинення службовими особами ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» (ЄДРПОУ 00152299, м.Кременчук, вул. Свіштовська, 4) незаконного заволодіння державними коштами у сумі близько 100млн.грн. шляхом зловживання своїм службовим становище та подання до органів ДФС України заявок на відшкодування сум ПДВ по безтоварним операціям.

За даним фактом 19.09.2016 внесено відомості до ЄРДР за №12016170000000456 від за ч.5 ст.191 КК України.

За результатами відображення у бухгалтерському та податковому обліку товариства неіснуючих операцій працівниками бухгалтерії ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» складаються та подаються до Центрального офісу з обслуговування великих платників податків ДФС України Податкові декларації з ПДВ, Розрахунки коригування сум ПДВ (додаток 1), Довідки про суму від'ємного значення звітного (податкового) періоду, яка враховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (додаток 2), Розрахунки бюджетного відшкодування (додаток 3), Заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування ПДВ платника податку, що перевищує суму, яка підлягає перерахуванню до бюджету (додаток 4), Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5) з метою відшкодування на рахунок ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» сум ПДВ у відповідності до порядку, передбаченого ст.200 ПК України, Наказів Мінфін України №966 від 23.09.2014 та №21 від 28.01.2016.

У такий спосіб протягом 2014-2016р.р. з Державного бюджету України на рахунки ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» відшкодовано ПДВ на загальну суму 149 100 559,73грн.

Крім того, за даними офіційного сайту Державної фіскальної служби України http://sfs.gov.ua у Реєстрі заяв про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ значиться ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» у розмірі 45 318 972грн.

Згідно матеріалів кримінального провадження ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» є реально діючим заводом на території м.Кременчука, яке займається виробництвом технічного вуглецю міжнародного стандарту ASTM D 1765: N772, N660, N650, N550, N326, N330, N339, N347, N375, N220, N234, інших гумотехнічних виробів та пігментів, які використовуються при виробництві автомобільної гуми, інших гумотехнічних виробів, пігментів у лакофарбовій, полімерній та електрохімічній промисловостях. При цьому, до собівартості даної продукції включаються суми штучно утворених витрат на оренду земельної ділянки від ТОВ «Карбонтранссервіс» (ЄДРПОУ 35136095, м.Київ, вул. Ярославів Вал, 38-б), засновниками якого є фактичний власник ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» - ОСОБА_2 та створене ним же ТОВ «СП «Хімопол» (ЄДРПОУ 16475171, м.Київ, вул. Ярославів Вал, 38-б).

Згідно БД ДФС України протягом 2014-2016р.р. ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» від ТОВ «Карбонтранссервіс» сформований податковий кредит з ПДВ у розмірі 16 768 146грн., що може свідчити про перерахування коштів на загальну суму 100,8млн.грн.

Крім того, протягом даного періоду часу ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» відображено у податковому обліку формування податкового кредиту з ПДВ від ряду підприємств, які знаходяться на території проведення АТО та не підконтрольні Україні, у т.ч ПрАТ «Авдіївський коксохімічний завод» (ЄДРПОУ 00191075), ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром» (ЄДРПОУ 31272173), ПрАТ «Металургійний комбінат «Азовсталь» (ЄДРПОУ 00191158) та ПрАТ «Макіївкокс» (ЄДРПОУ 32598706), ПАТ «Алчевський металургійний комбінат» (ЄДРПОУ 05441447), ТОВ «Компанія Укртрансхолдінг» (ЄДРПОУ 35966386) та ін., що може свідчити про фактичне перерахування грошових коштів на загальну суму 510 498 060грн. без фактичної сплати ПДВ до Державного бюджету України.

31.03.2017 у даному кримінальному провадженні призначені ряд судово-економічних експертиз з метою перевірки дотримання вимог чинного законодавства при заявленні ПАТ» Кременчуцький завод технічного вуглецю» сум ПДВ до бюджетного відшкодування

У відповідності до клопотань експерта від 24.04.2017 та від 03.05.2017 для відповідей на поставлені перед експертизою питання необхідним є надання додаткових матеріалів, у т.ч. оригіналів або якісно виготовлених та завірених належним чином печатками документів ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю»:

1.Договір між ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» та ТОВ «Лідергаз» від 27.02.2013 №ПН/13-083 з додатками до нього, первинні документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ТОВ «Лідергаз» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг щодо транспортування газу, платіжні доручення на оплату газу) за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ТОВ «Лідергаз» за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, Синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отриманий газ від ТОВ «Лідергаз» та подальше його використання за період з 01.06.2013 по 31.07.2013.

2.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з CHIMET s.r.о. (Чехія) Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), Penta GmbН (Німеччина), ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ТОВ «Фабрика рукавних фільтрів» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за січень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентах та подальше їх використання.

3.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), МАRМА РОLSKІЕ FОLIЕ SР. Z.О.О., ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ТОВ «Агро Модерн», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг». ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПрАТ «Єнакієвський коксохімпром», ПАТ «Металургійний комбінат «Азовсталь», ПАТ «Полтаваобенерго» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за березень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

4.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ПАО «Казаньторгсинтез», ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Металургійний комбінат «Азовсталь», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Компанія «Укртрансхолдінг», (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за квітень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

5.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ООО «Нормдокс» (РФ), ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ТОВ «Металпромекспорт», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Буддорсировина» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

6.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина» (Бєларусь), ТОВ «Рубеековторма-Центр», ТОВ «ТД «Техпромрусурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ТОВ «Буддорсировина», ПАТ «Українська залізниця», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за червень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

7.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина» (Бєларусь), ТОВ «ТД «Техпромрусурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-прогрес», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

8.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP SK (Словаччина), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «ТД «Техпромресурс» ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Співдружність-прогрес», ТОВ «Фабрика рукавних фільтрів (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за вересень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

9.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP SK (Словаччина), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «ТД «Техпромресурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ТОВ «Обєднання «Хорс», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Співдружність-прогрес», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ТОВ «Буддорсировина» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за жовтень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

10.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «Нормдокс», АТ «Інститут органічного синтезу», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ТОВ «Обєднання «Хорс», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Полтаваобенерго» Кременчуцька філія, ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-прогрес», ТОВ «Кременчукгазпостачання» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за лютий 2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

11.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ПАТ «Укртрансгаз», ТОВ «Обєднання «Хорс», ПАТ «ІнтерМікроДельта, Інк», ТОВ «Карбонтранссервіс», Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина», ТОВ «Нокиан Тайерс», Penta Carbon GmbН, Michelin Hungaria Ltd Transkont s.p.о., Pentaсarbon Polska, ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Кременчукгаз», ТОВ «Глобаленерджі», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень-серпень 2014, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

12.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ПП «Альтекс Еко Груп» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2012 року.

13.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за серпень 2013 року.

14.Експортні та імпортні вантажно-митні декларації ВАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» за липень-серпень 2014 року, січень, березень-липень, вересень-жовтень 2016 року.

У зв'язку з викладеним та з метою проведення повного та об`єктивного досудового розслідування є необхідність вилученні оригіналів або завірених копій документів бухгалтерського обліку ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» з вказаними контрагентами з подальшим їх використанням при проведенні судової економічної експертизи.

Без вилучення даних документів надати правову оцінку та прийняти обґрунтоване і законне рішення у кримінальному провадженні неможливо.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовільнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий суддя вважає за необхідне провести розгляд клопотання без виклику представника, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання старшого групи прокурорів - заступника начальника відділу прокуратури Полтавського області радника юстиції Бондарця Д.І. - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ і вилучення в ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» (ЄДРПОУ 00152299, податкова адреса: м.Кременчук, вул. Свіштовська, 4) оригіналів або завірених копій документів бухгалтерського та податкового обліку, а саме:

1.Договір між ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» та ТОВ «Лідергаз» від 27.02.2013 №ПН/13-083 з додатками до нього, первинні документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ТОВ «Лідергаз» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг щодо транспортування газу, платіжні доручення на оплату газу) за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ТОВ «Лідергаз» за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, Синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отриманий газ від ТОВ «Лідергаз» та подальше його використання за період з 01.06.2013 по 31.07.2013.

2.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з CHIMET s.r.о. (Чехія) Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), Penta GmbН (Німеччина), ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ТОВ «Фабрика рукавних фільтрів» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за січень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентах та подальше їх використання.

3.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), МАRМА РОLSKІЕ FОLIЕ SР. Z.О.О., ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ТОВ «Агро Модерн», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг». ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПрАТ «Єнакієвський коксохімпром», ПАТ «Металургійний комбінат «Азовсталь», ПАТ «Полтаваобенерго» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за березень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

4.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ПАО «Казаньторгсинтез», ТОВ «Об'єднання Хорс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Металургійний комбінат «Азовсталь», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Компанія «Укртрансхолдінг», (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за квітень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

5.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ООО «Нормдокс» (РФ), ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український торгівельний дім «Белшина», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ТОВ «Металпромекспорт», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Співдружність-Прогрес», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Буддорсировина» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

6.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина» (Бєларусь), ТОВ «Рубеековторма-Центр», ТОВ «ТД «Техпромрусурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ТОВ «Буддорсировина», ПАТ «Українська залізниця», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за червень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

7.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина» (Бєларусь), ТОВ «ТД «Техпромрусурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Об'єднання Хорс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-прогрес», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Полтаваобенерго», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

8.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP SK (Словаччина), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «ТД «Техпромресурс» ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Харківське котлобудівельне підприємство «Котлоенергопроект», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Співдружність-прогрес», ТОВ «Фабрика рукавних фільтрів (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за вересень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

9.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP SK (Словаччина), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «ТД «Техпромресурс», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ТОВ «Обєднання «Хорс», ТОВ «Кременчукгазпостачання», ТОВ «Співдружність-прогрес», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Запоріжкокс», ТОВ «Металпромекспорт», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Полтаваобенерго», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ», ТОВ «Буддорсировина» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за жовтень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

10.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), САВКА GmbН & Со. КG (Німеччина), ТОВ «Нормдокс», АТ «Інститут органічного синтезу», ТОВ «Карбонтранссервіс», ТОВ «Український ТД «Бєлшина», ТОВ «Обєднання «Хорс», ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг», ПАТ «Алчевський металургійний комбінат», ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПАТ «Полтаваобенерго» Кременчуцька філія, ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ТОВ «Металпромекспорт», ТОВ «Співдружність-прогрес», ТОВ «Кременчукгазпостачання» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за лютий 2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

11.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ПАТ «Укртрансгаз», ТОВ «Обєднання «Хорс», ПАТ «ІнтерМікроДельта, Інк», ТОВ «Карбонтранссервіс», Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), Mertrade Spol s.r.о. (Чехія), ВАТ «Бєлшина», ТОВ «Нокиан Тайерс», Penta Carbon GmbН, Michelin Hungaria Ltd Transkont s.p.о., Pentaсarbon Polska, ПАТ «Запоріжкокс», ПАТ «Авдіївський коксохімічний завод», ПрАТ «Єнакіївський коксохімпром», ПАТ «Кременчукгаз», ТОВ «Глобаленерджі», ПАТ «Євраз Дніпродзержинський КХЗ» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень-серпень 2014, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

12.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ПП «Альтекс Еко Груп» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2012 року.

13.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ «КРЕМЕНЧУЦЬКИЙ ЗАВОД ТЕХНІЧНОГО ВУГЛЕЦЮ» з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за серпень 2013 року.

14.Експортні та імпортні вантажно-митні декларації ПАТ «Кременчуцький завод технічного вуглецю» за липень-серпень 2014 року, січень, березень-липень, вересень-жовтень 2016 року.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська