Ухвала суду № 68224366, 04.08.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7621/17

Провадження № 1-кс/727/2297/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Літвінової О.Г.

при секретарі - Чорней І.А.

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів (матеріали кримінального провадження №22016260000000018 від 14.04.2016 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України),

сторони кримінального провадження: прокурор Руляков О.В.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в межах досудового розслідування кримінального провадження №22016260000000018 від 14.04.2016 року.

Вказує, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_2 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець ОСОБА_3, який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних субєктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми ОСОБА_4; Митні брокера: ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7; Посередники (курєри) - ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11; Субєкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит: ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13; відповідальний у субєктів реального сектору економіки ФОП ОСОБА_14, яка в той же час являться директором ТОВ «Дубово»; підставні особи директора та засновники фіктивних та транзитних СПД: ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ «Люкс Прайм» та ТОВ «Глобал Солюшенс» для ФОП ОСОБА_19, ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21 та діючи з метою власного збагачення упродовж 2015-2016 років та поточного періоду 2017 року допомагають субєктам господарської діяльності реального сектору економіки на території України: ТОВ «Агромаш-Сервіс», ТОВ «Галичина-Захід», ПП «Оліяр», ТОВ «Д-мікс Україна», ТОВ «Грінтур-Екс», ПП з ІІ ТОВ ТПК «Грін Рей», ПП «Рачинмясопром» ТОВ «Реалагро-центр» та іншим мінімізувати свої податкові зобовязання шляхом незаконного формування податкового кредиту та безпідставного формування витрат. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), відкрито банківські рахунки наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме банківський рахунок №26003300006895 ТОВ «Вейтон» (код ЄДРПОУ 39607685), банківський рахунок №26004300006515 ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563), банківський рахунок №26005300006956 ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349), для здійснення злочинної діяльності, повязаної з ухиленням від сплати податків.

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» і які становлять банківську таємницю вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності між вище вказаними підприємствами з ознаками фіктивності та їх контрагентами, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

Здійснення тимчасового доступу та вилучення документів, які мають юридичну силу та доказовість, створить можливість об'єктивно дослідити всі обставини провадження, в тому числі зібрати докази, які б підтверджували чи спростували здійснення фінансово господарських операцій між підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «ВЕЙТОН», ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС», ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» та їх контрагентами, встановлення реальної суми зарахованих, отриманих та перерахованих коштів, їх подальшого руху, де, яким чином, ким та в якому місці знімалися тощо.

Зважаючи на те, що службові особи Публічного акціонерного товариства «ДIАМАНТБАНК» можуть повідомити осіб, які задіяні в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків про дії органу досудового розслідування з приводу отримання відомостей по їх рахункам, то інформація по ним може бути змінена, а документи, що підтверджують фінансові операції, які проводилися через вище зазначенні підприємствами з ознаками фіктивності можуть бути знищені, тому існує необхідність розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто без участі службових осіб особи Публічного акціонерного товариства «ДIАМАНТБАНК».

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою встановлення руху коштів по рахункам підприємств з ознаками фіктивності банківські рахунки №26003300006895 ТОВ «Вейтон» (код ЄДРПОУ 39607685), банківський рахунок №26004300006515 ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563), банківський рахунок №26005300006956 ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349), відкритих в Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаних підприємств з ознаками фіктивності по рахункам відкритих у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК».

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій.

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню.

Встановлено, що вищевказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих речей і документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_1, начальнику відділу прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_22, членам слідчої групи по розслідуванню даного кримінального провадження, здійснити тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємств з ознаками фіктивності:

- ТОВ «ВЕЙТОН» (код ЄДРПОУ 39607685) банківський рахунок №26003300006895;

- ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563) банківський рахунок №26004300006515;

- ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349) банківський рахунок №26005300006956, в тому числі: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам підприємств з ознаками фіктивності за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час. Оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Літвінова О.Г.