Ухвала суду № 68218814, 10.08.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8660/17

Провадження № 1-кс/592/4069/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Строколіс В.Г., слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Васьковського А.О. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 32017200000000027 від 16.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченогоч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Васьковського А.О., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що в період з 2016 р. по 2017 р. службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код ЄДРПОУ 36031709) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження обєкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ «Компанія Екотон» (код ЄДРПОУ 40370770), та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ «Бланк Ойл» (код ЄДРПОУ 40244107), ТОВ «Сімоніс» (код ЄДРПОУ 40736119), ТОВ «Атлен Торг» (код ЄДРПОУ 40925446) та ТОВ «Ларвуд» (код ЄДРПОУ 40714163), внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобовязань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4227,64 тис. гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» в своїй злочинні діяльності використовують реквізити ТОВ «Компанія Екотон» (код 40370770, м. Харків) та перераховують грошові кошти на поточний рахунок №26006500216750 (980 UAH), який відкритий в ПАТ «КРЕДІ ОСОБА_2» (МФО 300614, м. Київ, вул.Пушкінська, 42/4) для ТОВ «Компанія Екотон».

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія», необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ «Компанія Екотон» , який відкритий в ПАТ «КРЕДІ ОСОБА_2». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів по поточному рахунку №26006500216750 (980 UAH), який відкритий в ПАТ "КРЕДІ ОСОБА_2" (МФО 380377, м. Київ, вул.Пушкінська, 42/4 ) для ТОВ «Компанія Екотон» (код 40370770, м. Харків), а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Компанія Екотон» до ПАТ «КРЕДІ ОСОБА_2», для відкриття поточного рахунку №26006500216750 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Компанія Екотон»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ «Компанія Екотон», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки для ТОВ «Компанія Екотон», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26006500216750 (980 UAH), за період з 31.03.2016 по 31.05.2017;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Компанія Екотон»;

- чеків про зняття готівки за період з 31.03.2016 по 31.05.2017.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ «КРЕДІ ОСОБА_2».

3. Строк дії ухвали тридцять днів.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова