Ухвала суду № 68170541, 28.07.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/3974/17

1-кс/405/1508/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.07.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., за участю прокурора Кобернюка Є.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області Кобернюка Є.В. у кримінальному провадженні № 32017120010000006 про накладення арешту на видаткові операції та грошові кошти,-

В С Т А Н О В И В :

прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням в обґрунтування якого вказав, що в слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідством встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб'єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов'язань перед бюджетом, придбали/зареєстрували суб'єкти господарювання ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «Вітара-Груп» (ЄДРПОУ 40526149), ПП «Мідас-Голд» (ЄДРПОУ 37918198), ТОВ «Страж 2» (ЄДРПОУ 35347205), ПП «Домініон» #(6%) (ЄДРПОУ 31146136), Підприємство «Центр соціальної, фізичної, трудової реабілітації та дослідження проблем інвалідів» всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій» (ЄДРПОУ 30663060), ТОВ «Велхаус» (ЄДРПОУ 40760005), ТОВ «Алістар Компані» (ЄДРПОУ 40740057), ТОВ «Девор» (ЄДРПОУ 40650697), ТОВ «Редлок» (ЄДРПОУ 40714273), ТОВ «Провайд Імпорт» (ЄДРПОУ 40711581), ТОВ «Грант Капітал» (ЄДРПОУ 40711450), ТОВ «Імпорт-Еліт-Альянс» (ЄДРПОУ 40526919), ТОВ «Лендінг-Бізнес» (ЄДРПОУ 40711267), ТОВ «Грінбокс Студіо» (ЄДРПОУ 40526683), ТОВ «Бостон Контракт» (ЄДРПОУ 40526636), ТОВ «Інтер-Хаус» (ЄДРПОУ 39870623), ТОВ «Альфа-Інвест-Груп» (ЄДРПОУ 39844432), ТОВ «Мельфіль» (ЄДРПОУ 40320955), ТОВ «Нью Голд» (ЄДРПОУ 39738170), ФОП ОСОБА_5 (ІН НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_6 (ІН НОМЕР_2) ТОВ «ЛЕОН НОРД» (ЄДРПОУ 40015557), ТОВ «МАРСОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39949102), ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» (ЄДРПОУ 37867704), ТОВ «ДОК ТОРГ» (ЄДРПОУ 39948748), ТОВ «Глорі Стар» (ЄДРПОУ 40113640), ТОВ "ІНТЕР-АГРО РЕСУРС" (ЄДРПОУ 40306286), ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40265224), ТОВ «ЛЕНЦ» (ЄДРПОУ 39656423), ТОВ «ФІСЕНТ» (ЄДРПОУ 40265156), ТОВ «НУРДО ГРУП» (ЄДРПОУ 39715970), ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» (ЄДРПОУ 40878700), ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39926513), ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40265465), ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» (ЄДРПОУ 39962076), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 41050702), ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39949034), ТОВ «БАРДО ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39963258), ТОВ «АГАСАК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40374639), ТОВ «ТАРГА АКТИВ» (ЄДРПОУ 40704250), ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» (ЄДРПОУ 40699292), ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40294281) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних суб'єктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ «Ерлайт» (ЄДРПОУ 30487486) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Прокурор вважає, що є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які надходять на рахунки відкриті у АТ «УКРСИББАНК» (код ЄРДПОУ 9807750) зареєстрований за адресою м. Київ, вул.. Андріївська, буд. 2/12: а саме: ТОВ «ДОК ТОРГ» рахунки: № 26 008 602 772 500 (код валюти 980), ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № 26 006 604 051 500 (код валюти 980); ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № 26 006 604 067 000 (код валюти 980); ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» рахунки: № 26 001 601 686 100 (код валюти 980), № 26 056 000 063 625 (код валюти 980) набуті кримінально протиправним шляхом, і є засобом та доказом вчинення кримінального правопорушення, а також є об'єктом вчинення кримінального правопорушення, а їх місцезнаходження відображають обставини предмета доказування (розслідуваної події) щодо надходження коштів по безтоварних не підтверджених фактичними обставинами господарських операціях для їх конвертації - щодо невідповідності обсягів поставок товару та послуг і відсутності підстав для перерахування по підроблених документах на рахунки вищевказаних підприємств безготівкових грошових коштів, переведення їх у готівку і виведення в «тіньовий», тобто не контрольований державою обіг, та отримання неправомірної вигоди від вчинення таких дій юридичними особами реального сектору економіки, їх службовими особами та причетними до вчинення таких дій невстановленими слідством особами.

Прокурор стверджує, що в матеріалах кримінального провадження є достатні підстави для накладення арешту на видаткові операції та на грошові кошти у готівковій або у безготівковій формі у будь-якій валюті які знаходяться на банківських рахунках, відкритих в АТ «УКРСИББАНК» (код ЄРДПОУ 9807750) по підприємствам: ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» з метою забезпечення: збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Вивчивши матеріали клопотання, з урахуванням наданих прокурором пояснень, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1, 2, 10 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Разом з цим, з наданих до клопотання матеріалів вбачається, що розрахунковий рахунок ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД», а саме № 26 001 601 686 100 - 01.06.2017 року закрито, тому слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено необхідність накладення арешту на розрахунковий рахунок підприємства, який до моменту внесення даного клопотання до суду є заритим.

Надані до клопотання матеріали об'єктивно свідчать про наявність підстав вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках вказаних в клопотанні підприємств, а саме: ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД», а також ті, що можуть надійти на рахунки цих підприємств, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доказом злочину, і, крім того, можуть підлягати конфіскації, у зв'язку з чим наявні підстави для задоволення клопотання в цій частині, за винятком операцій по сплати податків (зборів) та заробітної плати.

Керуючись ст.ст. 170- 173, 309, 372 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області Кобернюка Є.В. у кримінальному провадженні № 32017120010000006 про накладення арешту на видаткові операції та грошові кошти - задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти та видаткові операції крім сплати податків (зборів) та заробітної плати, у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, які знаходяться на банківських рахунках, відкритих в АТ «УКРСИББАНК» (код ЄРДПОУ 9807750 м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12): а саме:

ТОВ «ДОК ТОРГ» рахунок:

№ 26 008 602 772 500 (код валюти 980),

ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок:

№ 26 006 604 051 500 (код валюти 980);

ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок:

№ 26 006 604 067 000 (код валюти 980);

ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» рахунок:

№ 26 056 000 063 625 (код валюти 980)

в тому числі кошти та цінності вказаних вище підприємств, що знаходяться на зберіганні в АТ «УКРСИББАНК» (код ЄРДПОУ 9807750).

Зобов'язати службових осіб АТ «УКРСИББАНК» (код ЄРДПОУ 9807750 м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12) надати особі, яка пред'явила ухвалу суду письмову інформацію про залишок грошових коштів та цінностей на зберіганні, а також про залишок грошових коштів на рахунках ТОВ «ДОК ТОРГ» рахунки: № 26 008 602 772 500 (код валюти 980), ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № 26 006 604 051 500 (код валюти 980); ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № 26 006 604 067 000 (код валюти 980); ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» рахунки: № 26 056 000 063 625 (код валюти 980) на, які було накладено арешт на момент оголошення ухвали суду, крім того в разі надходження листа від СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області про надання інформації про залишок грошових коштів на рахунках на, які було накладено арешт надавати таку інформацію станом на дату надходження листа.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко