Ухвала суду № 68168509, 03.08.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/7701/17

Ім'ям України Провадження № 1-кс/200/12989/17

03 серпня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Ісланкіна С.М.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42017040000000360 про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

03 серпня 2017 року старший слідчий слідчого управління ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Ісланкін С.М. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово - господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 33769381).

Необхідність проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017040000000360, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи Департаменту охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації протягом 2015-2016 років здійснили розтрату бюджетних грошових коштів у сумі 4 947 805 грн., тобто в особливо великому розмірі, шляхом зловживання службовим становищем при виконанні проекту: "Поліпшення охорони здоров'я на службі у людей".

Департамент охорони здоров'я Дніпропетровської ОДА на протязі 2015-2016 років в рамках реалізації субпроекту «Підтримка реформування системи охорони здоров'я Дніпропетровської області», на підставі Субсидіарної угоди між Міністерством охорони здоров'я України та Дніпропетровської обласної державної адміністрації, у рамках Угоди про позику між Україною та Міжнародним банком реконструкції та розвитку № 8475-UA від 19.03.2015 проекту «Поліпшення охорони здоров'я на службі у людей», проведено конкурси на закупівлю послуг з питань управління субпроектом. До співпраці залучено індивідуальні консультанти, в тому числі: консультант з питань управління субпроектом, консультант з питань фінансового управління, консультант з питань закупівель, консультант з інженерних робіт, консультант з комунікаційних технологій, консультант з інформаційних технологій, перекладач. У зв'язку з чим, між Департаментом охорони здоров'я Дніпропетровської ОДА та фізичними особами-підприємствами: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, в рамках вищевказаного субпроекту: «Підтримка реформування системи охорони здоров'я Дніпропетровської області», укладеного ряд договорів про надання консультативних послуг.

Так, протягом 2015 року на рахунки фізичних осіб-підприємців надійшло 116 121 грн.:

- ФОП ОСОБА_2 - 66 436 грн.;

- ФОП ОСОБА_3 - 48 684 грн.

Протягом 2016 року на рахунки фізичних осіб-підприємців надійшло 4 831 665 грн.:

- ФОП ОСОБА_2 - 915 918 грн.;

- ФОП ОСОБА_3 - 715 307 грн.;

- ФОП ОСОБА_4 - 238 987 грн.;

- ФОП ОСОБА_5 - 681 969 грн.;

- ФОП ОСОБА_6 - 625 841 грн.;

- ФОП ОСОБА_7 - 816 228 грн.;

- ФОП ОСОБА_8 - 774 969 грн.;

- ФОП ОСОБА_9 - 62 444,31 грн.

Таким чином, протягом 2015-2016 року бюджетні кошти у сумі 4 947 805 грн. було витрачено на оплату послуг вищевказаних консультантів, роботу яких фактично виконували штатні працівники Дніпропетровської обласної державної адміністрації. Крім того, ніякої правової відповідальності консультанти за свої дії не несуть, так як їх консультації мають суто рекомендаційний характер, що потягло за собою розтрату бюджетних грошових коштів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії суб'єктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами ч. 11, п. п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб'єктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Зустрічні звірки, які проводяться органами державного фінансового контролю, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу державного фінансового контролю.

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 33769381).

Відповідно до вимог ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вважаю за можливим надати дозвіл на проведення позапланової ревізії строком на 15 робочих днів, у період з 14 серпня 2017 року по 04 вересня 2017 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в рамках кримінального провадження № 42017040000000360, позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 33769381, м. Дніпро, пр. Олександра Поля, 2), з наступних питань:

1) дотримання вимог законодавства у сфері закупівель при проведенні процедур закупівель послуг при реалізації субпроекту «Підтримка реформування системи охорони здоров'я Дніпропетровської області», на підставі Субсидіарної угоди між Міністерством охорони здоров'я України та Дніпропетровської обласної державної адміністрації, у рамках Угоди про позику між Україною та Міжнародним банком реконструкції та розвитку № 8475-UA від 19.03.2015 проекту «Поліпшення охорони здоров'я на службі у людей»;

2) дотримання законодавства при використанні бюджетних коштів за договорами про надання консультативних послуг, укладених між Департаментом охорони здоров'я Дніпропетровської обласної державної адміністрації та наступними фізичними особами-підприємцями:

- ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1), згідно договору № ІС/96 від 21.12.2015;

- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), згідно договору № ІС/95 від 21.12.2015;

- ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3), згідно договору № ІС/41 від 30.08.2016;

- ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4), згідно договору № ІС-1.4.4/55 від 02.11.2016;

- ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5), згідно договору № ІС/8 від 09.02.2016;

- ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_6), згідно договору № ІС/79 від 19.11.2015;

- ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_7), згідно договору № ІС/80 від 19.11.2015;

- ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8), згідно договору № ІС/7 від 09.02.2016;

3) провести зустрічні звірки (у разі необхідності).

Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторами Східного офісу Держаудитслужби (м. Дніпро, вул. В. Антоновича, буд. 22, корп. 2).

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 15 робочих днів - у період з 14 серпня 2017 року по 04 вересня 2017 року, без урахування вихідних днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко