Ухвала суду № 68118890, 25.07.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/7736/17

Провадження № 1-кп/761/999/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Мартинова Є.О.,

при секретарі Савченко Т.В.,

провівши в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва судове засідання у кримінальному провадженні № 32016100100000113 від 20 грудня 2016 року щодо

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Узин Білоцерківського району Київської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, військовослужбовця військової частин и № 1471 (за контрактом), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора Краковецької Д.В.,

підозрюваного ОСОБА_1,

В С Т А Н О В И В:

Прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Краковецькою Д.В. внесено до суду клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні.

Згідно з клопотанням, ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення за наступних обставин.

Так, у грудні 2014 року, в денний час доби, ОСОБА_1, перебуваючи в м. Києві, по бул.Т.Шевченка, біля станції метро «Університет», отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи пропозицію придбати (перереєструвати на своє ім'я) підприємство ТОВ «Синтез-Профіт» (код ЄДРПОУ 39233697) за грошову винагороду.

Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника вказаного підприємства, а також те, що вказане підприємство придбається ним для здійснення незаконної діяльності невстановленими досудовим розслідуванням особами, ОСОБА_1 погодився на таку пропозицію.

З метою реалізації умислу на придбання суб'єкту підприємницької діяльності для подальшого прикриття незаконної діяльності 15.12.2014 ОСОБА_1 в денний час доби, перебуваючи в м. Києві, за адресою: бул.Т.Шевченка, біля станції метро «Університет», отримавши від невстановленої досудовим розслідуванням особи для підпису протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) від 15.12.2014 та договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) від 15.12.2014, проставив на вказаних документах свій підпис. Відповідно до змісту підписаних ОСОБА_1 документів останній прийнятий до ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) як новий учасник з часткою у статутному капіталі в розмірі 100.

В подальшому, ОСОБА_1 разом з невстановленою досудовим розслідуванням особою прослідували до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (знаходиться за адресою: АДРЕСА_3), де ОСОБА_1 підписав статут ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), а нотаріус відповідно засвідчив справжність підпису ОСОБА_1 на примірниках статуту.

Підписані таким чином документи ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), необхідні для здійснення перереєстрації, ОСОБА_1 надав невстановленій досудовим розслідуванням особі з метою подальшого подання до державних органів, які здійснюють державну реєстрацію суб'єктів підприємництва, тим самим виконав всі необхідні умови для придбання (перереєстрації на своє ім'я) суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

В подальшому, 26.12.2014 до Солом'янської районної у м.Києві державної адміністрації за адресою м.Київ, пр.-т Повітрофлотський, 41, невстановлені досудовим розслідуванням особи надали документи ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), згідно яких проведено реєстраційну дію - державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи, про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців зроблено запис під №10731050005026530.

Після виконання зазначених дій, а саме здійснення пособництва в перереєстрації суб'єкта підприємницької діяльності в державних органах, ОСОБА_1 для забезпечення прикриття незаконної діяльності погодився на пропозицію невстановленої досудовим розслідуванням особи здійснити дії по оформленню на своє ім'я поточних рахунків ТОВ «Синтез-Профіт».

ОСОБА_1 переслідуючи злочинний умисел, та керуючись вказівками невстановленої досудовим розслідуванням особи, з метою створення всіх умов, необхідних для належного функціонування підприємства ТОВ «Синтез-Профіт», перереєстрованого для прикриття незаконної діяльності, відвідав в його присутності відділення банківських установ ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) за адресою: м. Київ, бул. Л.Українки, 26, та ПАТ «КБ «ПриватБанк» (МФО 320649) за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 65, де ОСОБА_1 підписав пусті бланки, а невстановлена досудовим розслідуванням особа завірила підписи печаткою ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697), в результаті чого було здійснено відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) в вищевказаних банківських установах, а саме: №26005010344974 - у ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) та №26008052636375, 26005052638291 - у ПАТ «КБ «ПриватБанк» (МФО 320649), які в подальшому використовувалися невстановленими досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у документальному оформленні від імені даного підприємства фіктивних фінансово-господарських операцій та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Так, у періоди з січня по грудень 2015 року невстановлені досудовим розслідуванням особи відображали в податковій звітності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) та подавали до органів ДФС України податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагентів з реквізитами: ТОВ «Сімпліторг» (код за ЄДРПОУ 38972916), ТОВ «Український М'ясопродукт» (код за ЄДРПОУ 38389321), ПП «Торгпродсервіс» (код за ЄДРПОУ 30757072), ТОВ «Єрмак Голд» (код за ЄДРПОУ 36166843), ТОВ «Славпродукт» (код за ЄДРПОУ 34042038), ТОВ «Тінфуд» (код за ЄДРПОУ 37201333) та інші, що підтверджує факт використання ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) для прикриття їх незаконної діяльності.

Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_1 не мав, підприємство перереєстрував на своє ім'я на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи без мети здійснення господарської діяльності. Реєстраційних документів ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) не складав, а лише підписував. Жодних документів податкової та бухгалтерської звітності ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_1 не складав та не підписував. До органів Міністерства доходів та зборів ОСОБА_1 податкову звітність не подавав та нікого на це не уповноважував. Жодних службових осіб ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_1 не призначав. Жодні дії з поточними рахунками ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) в банківських установах ПАТ «Банк Восток», ПАТ «Універсал Банк» або інших, ОСОБА_1 не вчиняв. Ключами до систем дистанційного обслуговування рахунків «Клієнт-банк» не володів. Печаткою ТОВ «Синтез-Профіт» (код 39233697) ОСОБА_1 ніколи не володів, її місцезнаходження не відомо.

Таким чином, ОСОБА_1, своїми умисними протиправними діями, які виразились у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні прокурор Краковецька Д.В. підтримала клопотання та просила звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження стосовно останнього закрити.

ОСОБА_1 суду пояснив, що йому роз'яснено та зрозуміло суть підозри, підставу для звільнення від кримінальної відповідальності, його право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави. Просив суд звільнити його від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності.

Вислухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши надані в розпорядженні суду матеріали кримінального провадження, суд прийшов до наступного висновку.

Відповідно до положень п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, у разі вчинення кримінального правопорушення невеликої тяжкості, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення минуло два роки.

Згідно ст. 12 КК України, злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, при цьому санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу в розмірі від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Як убачається з наявних в розпорядженні суду матеріалів, ОСОБА_1 органом досудового розслідування підозрюється у вчиненні в грудні 2014 року кримінального правопорушення невеликої тяжкості, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, тобто станом на момент розгляду клопотання прокурора в суді, сплинув дворічний термін, встановлений п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, у зв'язку з чим ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, на підставі вимог зазначених норм закону.

Керуючись ст.ст. 285-288, 369-372 КПК України, ст. 12, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України суд,

П О С Т А Н О В И В:

Звільнити ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі п. 3 ч. 1 ст. 49 КК України.

Кримінальне провадження щодо ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 32016100100000113 від 20 грудня 2016 року - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 7 (семи) днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя