Ухвала суду № 68090169, 21.07.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/10528/17

Справа №760/12886/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Оксюта Т. Г., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., про тимчасовий доступ до документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32015100020000162 від 08.12.15 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.1 ст.209, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває вказане кримінальне провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000162 від 08.12.15 та досудове розслідування по якому здійснюється за ознаками складу злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.1 ст.209, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України. Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Київської місцевої прокуратури №9.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, та інші невстановлені слідством особи, які шляхом використання ряду підконтрольних «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Протекшн ЛТД» (код 39238810), ТОВ «Терріус» (код 39204692), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Макс і Трейд» (код 39189706), ТОВ «Нойс Компані» (код 39411554), ТОВ «Ащан Біличі» (код 22887363), ТОВ «Наш Добробут» (код 38102514), ТОВ «Арт Трейдінг» (код 39335550), ТОВ «Торг Арт» (код 39335958), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код 39342609), ТОВ «Новобуд-1» (код 39342939), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код 39343329), ТОВ «Статус - «Зелений світ» (код 39241624 ТОВ «Калина Трейд» (код 38360124), ТОВ «П та М» (код 39196975), ТОВ «Внучата» (код 32938801) та інших, вчиняють дії, щодо пособництва службовим особам живого сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи полягає в тому, що отримавши замовлення від реально діючих суб'єктів господарської діяльності на переведення безготівкових коштів у готівку, здійснюється складання «фіктивних» угод з реально діючими суб'єктами господарської діяльності на поставку товарів та надання різноманітних послуг, на поточні рахунки підконтрольних підприємств, банківськими документами та печатками яких ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 розпоряджаються особисто та через підставних осіб, від підприємств реального сектору економіки зараховуються грошові кошти з призначенням платежу нібито за товар та послуги з урахуванням податку на додану вартість, які для уникнення контролю з боку контролюючих органів перераховуються по ланцюгам підприємств для подальшого переведення в готівку, в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб, а податковий кредит з податку на додану вартість формують від «податкових ям» та підприємств-імпортерів, які реалізують товар за готівку та мають надлишок податкового кредиту.

Також встановлено, що до вказаної злочинної схеми входять ТОВ «Сервіс Спейс Солюшен» (код 39599554), ТОВ «Сорвел Інвест» (код 39421781), ТОВ «Ройал Форест» (код 39793603), ТОВ «Нибулон Агро» (код 40188412), ТОВ «Пік Інтертрейд» (код 39903534), ТОВ «Вакуум Проджект» (код 39803878), Селянське (фермерське) господарство «Вікторія» (код 30953629), ТОВ «АПК «Агросвіт» (код 37191417), ТОВ «Спецопторг» (код 39342834), СГ ТОВ «Трівія» (код 36631668), ТОВ «ФК «Марко Поло» (код 38392156), ТОВ «Гадяцький Елеватор» (код 00955650), ТОВ «Нибулон Агро» (код 40188412), ТОВ «Новий Розвиток» (код 38562963), ТОВ «Бізнес по - нашому» (код 38702721), ТОВ «БТС Прайм» (код 39476006), ТОВ «Фагот Сервіс» (код 39299779), ТОВ «Еліт Технолоджі» (код 39247411), ТОВ «Харбер Фуд» (код 39541724), ТОВ «Брамарь» (код 39521598), ТОВ «ІТІ «Сучасні Рішення» (код 39075508), ТОВ «Національний Розвиток» (код 39075377), ПП «Санпласт» (код 33975121), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код 39350248), ТОВ «Спецбуд - Модернізація» (код 39060266), ТОВ «Агрохата» (код 38302518), ТОВ «БК «Прайм» (код 38706284), ТОВ «Протекшн ЛТД» (код 39238810), ТОВ «Обрус» (код 39319145), ТОВ «Фінанс Релійшнз Груп» (39199028), ТОВ «Валіо Груп» (код 39200771), ТОВ «КЦФП» (код 38414567), зазначені засновниками ТОВ «Новобуд-1» (код 39342939) підприємства ТОВ «ГРУ-М» (код 39189727), ТОВ «Імперіал Агро (код 39189711) та ін.

Так встановлено, що в обов'язки ОСОБА_2, входить організація роботи незаконних схем ухилення від сплати податків, контроль роботи «фіктивних підприємств», загальне керівництво та координація дій учасників та проведення переговорів з клієнтами - замовниками «послуг» щодо документального оформлення фіктивних угод (безтоварних операцій) та обготівкування коштів.

В обов'язки ОСОБА_3, входить контроль за фінансовими операціями по рахунках підприємств з ознаками фіктивності, контроль за зняттям готівкових коштів в банківських установах, перевезення готівкових коштів та передача їх клієнтам «КЦ».

В обов'язки ОСОБА_4 - контроль роботи «фіктивних підприємств», загальне керівництво та координація дій учасників та проведення переговорів з клієнтами - замовниками «послуг» з проведення фіктивних угод (безтоварних операцій), підготовка фіктивних документів, ведення бухгалтерського та податкового обліку ФСПД.

В обов'язки ОСОБА_5 входить підготовка фіктивних документів, підбір підставних осіб з числа малозабезпеченої категорії громадян для використання у своїй злочинній діяльності, а також ОСОБА_5 є номінальним директором ряду фіктивних підприємств, які задіяні в протиправній схемі діяльності.

Також встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, розпоряджаючись реєстраційними, банківські документами та печатками вказаних підприємств особисто та через підконтрольних осіб здійснюють реєстрацію (перереєстрацію) вказаних підприємств на підставних осіб, а також здійснюють інші реєстраційні дії щодо зазначених підконтрольних фіктивних суб'єктів господарювання для приховання слідів скоєного та здійснення перешкод встановленню обставин вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до витягу з ЄДР України встановлено, що на даний час місцезнаходженням реєстраційної справи ТОВ «ГРУ-М» (код 39189727), ТОВ «Імперіал Агро (код 39189711), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код 39343329), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Спецопторг» (код 39342834), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код 39342609) зазначено Херсонська міська рада Херсонської області.

З метою встановлення фактичних обставин, які підлягають доказуванню виникла необхідність вилучити оригінали реєстраційних та статутних документів зазначених підприємств, які нададуть можливість встановити обставини створення та діяльності ТОВ «ГРУ-М» (код 39189727), ТОВ «Імперіал Агро (код 39189711), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код 39343329), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Спецопторг» (код 39342834), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код 39342609), осіб, якими здійснювалась реєстрація (перереєстрація) та інші реєстраційні дії, осіб, яким видавались доручення на проведення тих чи інших дій та інших причетних осіб, виконавців підписів від імені засновників та службових осіб, а також інших відомостей, зазначених в реєстраційних документах і таким чином довести обставини діяльності підприємств. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести відповідні обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим.

На підставі викладеного прокурор просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику представників Херсонської міської ради Херсонської області, у володінні яких знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ та вилучити їх слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Встановлено, що 08.12.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000162, внесено кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.1 ст.209, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., слідчим СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Острик М.М., Тимченко К.І. та уповноваженим в порядку ст.40 КПК України оперуповноваженим ГУ ДФС у м. Києві Кошевому І.О., Юркову А.О., або уповноваженим в порядку ч.6 ст.218 КПК України працівникам СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області на тимчасовий доступ до реєстраційних та установчих документів з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів відповідних документів ТОВ «ГРУ-М» (код 39189727), ТОВ «Імперіал Агро (код 39189711), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код 39343329), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Спецопторг» (код 39342834), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код 39342609) за весь період діяльності, які перебувають у володінні Херсонської міської ради Херсонської області.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Оксюта Т. Г.