Ухвала суду № 68080650, 19.07.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/13798/17

УХВАЛА

19 липня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П. при секретарі Цвігун О.В. за участю заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22016240000000023 від 14.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22016240000000023 від 14.06.2016 за фактом вчинення службовими особами ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України.

Так, за повідомленням про вчинення злочину ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) упродовж 2015 року ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за операціями з придбання товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636), ПП «Янтра Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39523747), Корпорація «Обєднання підприємств «Марс» (код ЄДРПОУ 33445297), ТОВ «Сістемінжинірінгменеджмент» (код ЄДРПОУ 37441935), ФОП «ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ ВКП «Дипломат» (код ЄДРПОУ 31344881) та ТОВ «Сфера» (код ЄДРПОУ 31975004), які фактично товари не поставляли, та легалізували за такими операціями кошти, перераховані на рахунки субєктів господарювання з ознаками фіктивності.

Також, службові особи ДП «Шепетівський ремонтний завод», в період з квітня по липень 2015 року, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Талюрі» (код ЄДРПОУ 37997636) та ТОВ «Форсаж-2009» (код ЄДРПОУ 36370387), умисно зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, шляхом складання фіктивних бухгалтерських документів, заволоділи коштами державного підприємства на загальну суму 1852565 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах. Шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності здійснили легалізацію (відмивання) коштів у великих розмірах.

Сума несплаченого до бюджету ПДВ в сумі 5705021 грн. визначена на підставі висновку від 20.07.2016 №38/16-20/08396724 дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «Шепетівський ремонтний завод» за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, складеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Окрім того, в ході досудового розслідування також встановлені факти формування ДП «Шепетівський ремонтний завод» податкового кредиту від інших підприємств з ознаками фіктивності, зокрема упродовж серпня 2015 листопада 2016 року від ТОВ «Виробниче підприємство «Патріот» (код ЄДРПОУ 37055453, юридична адреса: 85114, Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Шевченка, 143/кв.2) на суму понад 1,9 млн. грн., що також знайшло своє підтвердження за результатами проведеної документальної планової перевірки ДП «Шепетівський ремонтний завод» за 2014-2016 роки, висновки якої відображені в акті №0976/22-01-14-02/36681090 від 21.06.2017 року.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що розрахунки ДП «Шепетівський ремонтний завод» з ТОВ «Талюрі» та ТОВ «ВП «Патріот» проводились через банківський рахунок №26001019124355, відкритий ДП «Шепетівський ремонтний завод» в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (МФО 315609), відомості про рух коштів якого мають доказове значення у даному кримінальному провадженні, а так саме документи з юридичного оформлення даного розрахункового рахунку, які містять відомості про осіб ДП «Шепетівський ремонтний завод», які користувались вказаним рахунком та розпоряджались наявними на ньому коштами. Упродовж перевіряємого періоду ДП «Шепетівський ремонтний завод» також мало інші рахунки в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (МФО 315609) за №26045019124355, №26108019124355, №26009550124355, відомості про рух коштів за якими також можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, заступник начальника просив суд клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що визначено ч. 2ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 5ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст.159,160,162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області майору податкової міліції ОСОБА_6 та/або за його дорученням оперативним працівникам ГУ ДФС у Хмельницькій області на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по рахунках ДП «Шепетівський ремонтний завод» (код ЄДРПОУ 08396724) №26001019124355, №26045019124355, №26108019124355, №26009550124355 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, відкритих в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (МФО 315609), що знаходиться за адресою: м. Хмельницький, вул. Прибузька, 14/1, а також оригіналів документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даних рахунків ДП «Шепетівський ремонтний завод», а саме: карток із зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунків, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт» та інші документів, що стосуються обслуговування даного банківського рахунку, і надати можливість їх вилучити.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 19 серпня 2017 року.

Відповідно до вимог статей164,166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: