Ухвала суду № 67989784, 23.06.2017, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/6260/17

Провадження № 1-кс/428/2969/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря Голуб Т.М., слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до конфіденційної інформації, в тому числі такої, що містить комерційну таємницю та до персональних даних особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №12017130000000083 від 07.02.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до звіту №03-14/8 від 30.12.2016 «Про результати планового аудиту ефективності діяльності Попаснянської районної державної адміністрації за період з 01.01.2014 по 30.09.2016» встановлено, що завищення вартості теплової енергії, яка постачалася СПД відділу освіти Попаснянської РДА в опалювальному сезоні 2015-2016, призвело до зайвих витрат бюджетних коштів на суму 763172,18 грн. у т.ч.: ТОВ «Форестплюс» (код ЄДРПОУ 37324986) на суму 299722,68 грн. (надавало послуги теплопостачання ЗОШ I-III ступеня с. Лисичанське), МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436) на суму 204106,59 грн. (надавало послуги теплопостачання Мирнодолинській, Троїцькій та Врубівській ЗОШ), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) на суму 225489,50 грн. (надавало послуги теплопостачання Новотошківській НВК «ЗНЗ-ДНЗ» №10, Попаснянській ЗОШ I-III ступеня №21, Попаснянській ЗОШ I-III ступеня №1, Попаснянській ЗОШ I-III ступеня №27, ДНЗ №1). Послуги теплопостачання надавались на підставі договорів, які укладені між відділом освіти Попаснянської РДА та ТОВ «Форестплюс», МПП «Меркурій», ФОП ОСОБА_3 Аналізом розрахунку тарифів на теплову енергію, які надані зазначеними СПД до відділу освіти Попаснянської РДА у складі конкурсної пропозиції, встановлено, що СПД планують використовувати у якості палива камяне вугілля. Аналізом статті витрат «Паливо (камяне вугілля) у зазначених розрахунках встановлено, що вартість камяного вугілля у розрахунку тарифу на теплопостачання завищено.

Таким чином, в опалювальному сезоні 2015-2016 ТОВ «Форестплюс», МПП «Меркурій» та ФОП ОСОБА_3 завищено вартість теплової енергії, а відділом освіти Попаснянської РДА оплачено вищевказану суму, що призвело до зайвих витрат бюджетних коштів.

Так, встановлено, що відділом освіти Попаснянської РДА в особі начальника ОСОБА_4 та МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436, юридична адреса: м. Лисичанськ, вул. Ворошилова, буд. 5, кв. (офіс) 206) в особі директора ОСОБА_5, відповідно до рішення сесії Попаснянської районної ради №20/11 від 30.06.2007 (з подальшими змінами та доповненнями), було укладено інвестиційні договори щодо встановлення індивідуального опалення, а саме:

- №3 від 17.07.2015 у Врубівський загальноосвітній школі I-IIIступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, смт. Врубівка, вул. Артема, 5;

- №4 від 17.07.2015 у Мирнодолинський загальноосвітній школі I-III ступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, смт. Мирна Долина, вул. Совхозна, 50;

- №5 від 17.07.2015 у Троїцькій загальноосвітній школі I-IIIступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, с. Троїцьке, вул. Красна, 1а.

- №7 від 03.10.2016 у Гірській загальноосвітній школі I-II ступенів №15 Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, м. Гірське, вул. Первомайська, 88.

Згідно з вказаними договорами МПП «Меркурій» та ТОВ «Форестплюс» зобовязані здійснити в повному обсязі комплекс робіт зі встановлення індивідуального опалення в зазначених навчальних закладах підпорядкованих відділу освіти Попаснянської РДА на підставі проектно-кошторисної документації для надання послуг теплопостачання.

Далі, в листопаді 2015 між відділом освіти Попаснянської РДА в особі начальника ОСОБА_4 та МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436) в особі директора ОСОБА_5, укладено договори оренди індивідуального визначеного (нерухомого або іншого) майна, що належить до спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Попаснянського району:

- помешкання котельні Врубівської загальноосвітньої школи I-III ступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, смт. Врубівка, вул. Артема, 5;

- помешкання котельні Мирнодолинської загальноосвітньої школи I-III ступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, смт. Мирна Долина, вул. Совхозна, 50;

- помешкання котельні Троїцької загальноосвітньої школи I-III ступенів Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, с. Троїцьке, вул. Красна, 1а;

- помешкання котельні Гірської загальноосвітньої школи I-II ступенів №15 Попаснянської районної ради Луганської області, що знаходиться за адресою: Луганська область, Попаснянський район, м. Гірське, вул. Первомайська, 88.

Далі, для надання послуг теплопостачання (пара та гарячої води) між відділом освіти Попаснянської РДА в особі начальника ОСОБА_4 та МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436) в особі директора ОСОБА_5 укладено відповідні договори: №7ТЄП від 09.11.2015, на теплопостачання Мирнодолинської загальноосвітньої школи I-IIIступенів, на суму 118501,70 грн.; №8ТЄП від 09.11.2015, на теплопостачання Врубівської загальноосвітньої школи I-IIIступенів, на суму 124337,00 грн.; №9ТЄП від 09.11.2015, на теплопостачання Троїцької загальноосвітньої школи I-III ступенів, на суму 210752,22 грн.; №5ТЄП від 16.03.2016, на теплопостачання Мирнодолинської загальноосвітньої школи I-IIIступенів, на суму 278629,01 грн.; №6ТЄП від 16.03.2016, на теплопостачання Врубівської загальноосвітньої школи I-IIIступенів, на суму 292083,96 грн.; №7ТЄП від 16.03.2016,на теплопостачання Троїцької загальноосвітньої школи I-III ступенів, на суму 496570,56 грн.; на теплопостачання Гірської загальноосвітньої школи I-II ступенів №15.

Таким чином, в опалювальному сезоні 2015-2016 було завищення тарифів у розрахунках на теплопостачання МПП «Меркурій» до навчальних закладів, підпорядкованих відділу освіти Попаснянської РДА, що призвело до розтрати бюджетних коштів у великих розмірах.

Допитаний в якості свідка юрист групи централізованого господарчого обслуговування відділу освіти Попаснянської РДА ОСОБА_6, пояснив, що для отримання послуг теплопостачання в опалювальному сезоні 2015-2016, між відділом освіти Попаснянської РДА в особі начальника ОСОБА_4 та МПП «Меркурій» в особі директора ОСОБА_5, укладено договори для надання послуг теплопостачання Мирнодолинської, Врубівської, Троїцької та Гірської ЗОШ I-III ступенів Попаснянського району Луганської області. Згідно до зазначених договорів МПП «Меркурій» зобовязаний у опалювальному сезоні 2015-2016 надати послуги теплопостачання до навчальних закладів, підпорядкованих відділу освіти Попаснянської РДА. За дорученням керівника групи централізованого господарчого обслуговування та голови тендерного комітету відділу освіти Попаснянської РДА ОСОБА_7 він підготував вказані договори і передав для підпису ОСОБА_4 Обсяг послуг, кількість (гКал.), суми, реквізити постачальника, та інші данні, для складання договорів теплопостачання, йому надала ОСОБА_7 Після складання, всі зазначені договори були підписані ОСОБА_4 і направлені до централізованої бухгалтерії відділу освіти Попаснянської РДА та в подальшому до органів казначейства, для постановки на облік.

Також встановлено, що МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436) перебуває на податковому обліку в державній податковій інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області: 93113, Луганська область,м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме з можливістю тимчасового вилучення в оригіналах до: документів, які містять відомості про здійснення протиправної діяльності посадовими особами МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436), а саме: документів реєстраційної справи підприємства, включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство і т.ін.; документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з часу реєстрації по 01.06.2017 року; документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з часу реєстрації по 01.06.2017 року; реєстри податкових накладних за період з часу реєстрації по 01.06.2017 року; документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час; всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з часу реєстрації по 01.06.2017 року, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного субєкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих субєктом господарювання, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області за адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В. Сосюри, буд. 347, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Згідно п.5 ч.2 ст.131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Пунктом 8 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області. Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання вказаної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 07.02.2017 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №12017130000000083 від 19.06.2017.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання державною податковою інспекцією у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до вищевказаної інформації, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У звязку з цим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання.

Водночас, вимога сторони кримінального провадження, яка викладена в резолютивній частині клопотання, щодо надання державною податковою інспекцією у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області, у володінні якої перебувають вищевказані речі і документи, тимчасового доступу до «т.ін.» задоволенню не підлягає, оскільки вказана вимога не відповідає положенням ч.2 ст.160 КПК України у звязку з тим, що стороною кримінального провадження в порушення вимог чинного КПК України в клопотанні не зазначений конкретний перелік таких документів (їх назву, родові ознаки).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, а також старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_8; старшим слідчим СУ ГУНП в Луганській області: ОСОБА_9, ОСОБА_10; слідчим СУ ГУНП в Луганській області: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17 та старшому оперуповноваженому з ОВС УБЗ ПТЛ ГУНП в Луганській області ОСОБА_18 і оперуповноваженим ВСП ГУНП в Луганській області: ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області за адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В. Сосюри, буд. 347, з можливістю їх копіювання, а саме до документів, які містять відомості про МПП «Меркурій» (код ЄДРПОУ 30092436), за період з часу реєстрації по 01.06.2017 до:

- документів реєстраційної справи юридичної особи, включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство;

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій);

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій);

- реєстрів податкових накладних;

- документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників юридичної особи та розмір їх доходів;

- актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного субєкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих субєктом господарювання.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.І. Луганський