Ухвала суду № 67964342, 20.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37958/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 14 червня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017101060000121, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «ФАКС ЛТД» (код 39380398), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (код 39557472), ТОВ «АЛЬДЕР ГРУП» (код 38898623), ТОВ «АЖЕН» (код 38947979), ТОВ «РОНЕРС» (код 39154228), ТОВ «Т-М. КИЇВ» (код 39153753), ТОВ «ТК Парадайс» (ЄДРПОУ 39472504), ТОВ «СІАТЕЛ КОМПАНІ» (код 39646750) та ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код 39807280) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2015-2016 рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995 в період 2015-2016рр. незаконно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ФАКС ЛТД» (код 39380398), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (код 39557472), ТОВ «АЛЬДЕР ГРУП» (код 38898623), ТОВ «АЖЕН» (код 38947979), ТОВ «РОНЕРС» (код 39154228), ТОВ «Т-М. КИЇВ» (код 39153753), ТОВ «ТК Парадайс» (ЄДРПОУ 39472504), ТОВ «СІАТЕЛ КОМПАНІ» (код 39646750) та ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код 39807280), та являється одним з основних покупців товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Оригінали фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995, з метою їх дослідження, встановлення осіб, які підписували дані документи, призначення почеркознавчої експертизи, проведення перевірки, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995, тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів у ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995, за адресою: м. Київ, бульв. Івана Лепсе, 4, а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995 та ТОВ «ФАКС ЛТД» (код 39380398), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (код 39557472), ТОВ «АЛЬДЕР ГРУП» (код 38898623), ТОВ «АЖЕН» (код 38947979), ТОВ «РОНЕРС» (код 39154228), ТОВ «Т-М. КИЇВ» (код 39153753), ТОВ «ТК Парадайс» (ЄДРПОУ 39472504), ТОВ «СІАТЕЛ КОМПАНІ» (код 39646750) та ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код 39807280).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995, за адресою: м. Київ, бульв. Івана Лепсе, 4, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "ПУСК", код ЄДРПОУ 36304995 та ТОВ «ФАКС ЛТД» (код 39380398), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (код 39557472), ТОВ «АЛЬДЕР ГРУП» (код 38898623), ТОВ «АЖЕН» (код 38947979), ТОВ «РОНЕРС» (код 39154228), ТОВ «Т-М. КИЇВ» (код 39153753), ТОВ «ТК Парадайс» (ЄДРПОУ 39472504), ТОВ «СІАТЕЛ КОМПАНІ» (код 39646750) та ТОВ «СІСТЕМ ЛАЙН» (код 39807280), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2015 по 31.12.2016.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк