Ухвала суду № 67937392, 17.07.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/9075/17

Провадження № 1-кс/344/2645/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Підхомної Н.М., слідчого Павлінець Х.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за №32017090000000011 від 27.02.2017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що службові особи Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України спільно з ФОП ОСОБА_3 (р.н. НОМЕР_1) упродовж 2015-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання портландцементу у ПАТ "Івано-Франківськцемент" (код ЄДРПОУ 292988) неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 3 664 840 грн. податку на додану вартість, що становить особливо великі розміри.

Зазначається, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що серед підприємств реального сектору економіки, які користувались послугами ТОВ "К.Д.В." по безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, було товариство "Люція Буд", службові особи якого в липні 2016 року провели безтоварні операції та оформили відповідні документи для ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод".

У клопотанні також зазначається, що ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" у зазначений період часу здійснило придбання цистерн у ТОВ "Люція Буд" на загальну суму 245 000 грн., однак товариство "Люція Буд" не являється виробником вказаного виду товару та будь яке придбання цистерн за період 2015-2016 років відсутнє. Наведені обставини також зафіксовано в аналітичному дослідженні відділу боротьби з відмиванням доходів №10/09-19-16-12/07552205 від 28.03.2017 року. Таким чином, у слідства достатньо підстав вважати, що службові особи ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) у липні 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ "Люція Буд", заволоділи грошовими коштами на загальну суму 245 000 грн., чим заподіяли збитків у великих розмірах.

Вказується, що з метою дослідження обставин проведення вищеописаних операцій, в адресу ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" скеровувались листи №282/10/09-19-21-03 від 30.01.2017 та №2818/10/09-19-23-01 від 19.06.2017, однак жодних документів та відповіді до оперативного та слідчого управлінь ДФС в Івано-Франківській області не надходило.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій документів, які стосуються проведення ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод фінансово-господарських операцій з ТОВ "Люція Буд".

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також слідчим слідчої групи, зокрема: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205, вул. Хриплинська, 11, м. Івано-Франківськ), а саме:

- завірені належним чином копії документів, які стосуються проведення ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) фінансово-господарських операцій з ТОВ "Люція Буд" (код ЄДРПОУ 39609970) за період з 01.01.2015 року по 16.07.2017 року, зокрема договорів та угод з додатками; актів приймання передачі товарів (робіт, послуг); специфікацій; сертифікатів про походження товару; документів щодо поставки товару; документів щодо зберігання товару після його придбання чи подальшої реалізації; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк