Ухвала суду № 67937316, 17.07.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/9074/17

Провадження № 1-кс/344/2644/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Підхомної Н.М., слідчого Петріва І.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ "Інтергарант" (ЄДРПОУ-30063913) при здійсненні імпорту на митну територію України транспортних засобів (спеціальної техніки), а також наступної їх реалізації упродовж 2015-2017 років частково не відображали в бухгалтерському обліку та податковій звітності обсяги реалізації, а також занижували митну вартість проданої техніки, в результаті чого ухилилися від сплати 3 621 262 грн. податку на додану вартість, що є особливо великим розміром.

Як зазначається у клопотанні, слідством встановлено, що ТОВ "Інтергарант" (ЄДРПОУ-30063913) у ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 336677) відкрито рахунки №26007052520684, №26003000150022, №26002000342154, №26104000220709, №26004000293933, №26000000912713, №26006000624975, №26000000153000, №26008052515892, №26009052513020, №26007052519811, №26008052515223, які використовувалися службовими особами товариства для купівлі валюти, проведення розрахунків із фірмами-нерезидентами та покупцями товарів на митній території України.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, зазначає, що з метою встановлення обставин вчинення злочину, осіб, які причетні до його вчинення, а також підприємств-нерезидентів, яким здійснювалося перерахування коштів, а також суб'єктів господарювання на території України, які перераховували грошові кошти за куплені у ТОВ "Інтергарант" товари, фактів зняття готівкових коштів із рахунків, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ "Інтергарант", які перебувають у володінні ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 336677), шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ТОВ "Інтергарант", є його дослідження.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, оскільки інформація, що міститься в них та містить охоронювану законом таємницю, в подальшому надасть змогу використовувати як докази отримані відомості, в поданому клопотанні доведено необхідність отримання такого дозволу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, а також іншим слідчим, які перебувають у слідчій групі по розслідуванню даного кримінального провадження: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках ТОВ "Інтергарант" (ЄДРПОУ-30063913), які відкрито в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 336677), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій по рахунку №26007052520684 за період із 14.12.2016 по 23.12.2016, по рахунку №26003000150022 за період із 13.06.2016 по 15.12.2016, по рахунку №26002000342154 за період із 11.03.2016 по 12.06.2016, по рахунку №26104000220709 за період із 07.12.2015 по 09.12.2015, по рахунку №26004000293933 за період із 07.12.2015 по 09.03.2016, по рахунку №26000000912713 за період із 04.09.2015 по 06.12.2015, по рахунку №26006000624975 за період із 03.06.2015 по 04.09.2016, по рахунку №26000000153000 за період із 03.03.2015 по 04.06.2015, по рахунках №26008052515892, №26009052513020, №26007052519811 за період із 11.02.2015 по 12.07.2017, по рахунку №26008052515223 за період із 01.01.2015 по 12.07.2017, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу зєднання клієнта з банком (інформації про ІР-адреси із яких здійснювався доступ до рахунків);

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків;

- грошових чеків по рахунках;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання коштів з каси банку по рахунках.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк