Ухвала суду № 67900261, 20.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41940/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Каранда С.Г., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Д.А. розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

20.07.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Д.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів (здійснення їх виїмки), що знаходяться у володінні ПП «ЛІБРА-ТРЕЙД» (код: 35932074), за адресою: м. Київ, просп. Миколи Бажана, 10-А.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 13 липня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000055, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Газпромбудмонтаж» (код: 36964133) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ ГУ ДФС у м. Києві №1031/7/26-15-21-1515 від 12.07.2017, згідно з якими встановлено, що службові особи ТОВ «Газпромбудмонтаж» (код: 36964133) в період з січня 2016 року по травень 2017 року вигравши тендер у ПАТ «УКРТРАНСГАЗ» (код: 30019801) на реконструкцію системи теплопостачання, капітального ремонту систем автоматичного керування газорозподільних станцій, будівельно - монтажних робіт, та інше, в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «транзитності», а саме: ТОВ «Факторія-Люкс» (код 40700737) та ТОВ «Анпрайм-Збут» (код 39667126) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 258 895,20 грн.

Крім того, встановлено, що вказані вище «транзиті» підприємства в період з січня 2016 року по травень 2017 року, безпідставно формували податковий кредит з податку на додану вартість, за рахунок підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Будівельна Фірма «Еліт» (код 40704553), ТОВ «ПБК «Новострой» (код 39822775), ТОВ «БК «Будівельний Стандарт» (код 40106481), ТОВ «Експерт Менеджмент» (код 40700538), ТОВ «Джекс Маркет» (код 40700695), ТОВ «Сіті Преміум Груп» (код 40704841), ТОВ «Стріт Медіа Сервіс» (код 40700606), ТОВ «Глобал Трейд Плюс» (код 40704794), ТОВ «ТД «Фуд Центр» (код 40700716), ТОВ «Інглія-Лайт» (код 39822691), ТОВ «Рітейл-Гелат» (код 39822974), ТОВ «Джез Трейдінг» (код (код 39825975), які в свою чергу формували податковий кредит з ПДВ по ланцюгу постачання за рахунок підприємств - імпортерів та виробників, а саме: ПАТ «КСД» (код: 25387595), ПАТ «Київхліб» (код: 381574), ТОВ «Хліб Сіті» (код: 39384722), ПАТ «Христинівський молокозавод» (код: 451725), ТОВ «Мясооптторг А» (код: 40215566) та ПП «Лібра-Трейд» (код: 35932074).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП «ЛІБРА-ТРЕЙД» (код: 35932074) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ підприємствам ТОВ «Будівельна Фірма «Еліт» (код 40704553), ТОВ «ПБК «Новострой» (код 39822775), ТОВ «БК «Будівельний Стандарт» (код 40106481), ТОВ «Експерт Менеджмент» (код 40700538), ТОВ «Джекс Маркет» (код 40700695), ТОВ «Сіті Преміум Груп» (код 40704841), ТОВ «Стріт Медіа Сервіс» (код 40700606), ТОВ «Глобал Трейд Плюс» (код 40704794), ТОВ «ТД «Фуд Центр» (код 40700716), ТОВ «Інглія-Лайт» (код 39822691), ТОВ «Рітейл-Гелат» (код 39822974), ТОВ «Джез Трейдінг» (код (код 39825975), та являється основним постачальником товарів (робіт, послуг) зазначеним підприємствам.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Старший слідчий в судовому засіданні зазначив, що на даний час в рамках даного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПП «ЛІБРА-ТРЕЙД» (код: 35932074) з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування кримінального провадження

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ПП «ЛІБРА-ТРЕЙД» (код: 35932074), за адресою: м. Київ, просп. Миколи Бажана, 10-А, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ПП «ЛІБРА-ТРЕЙД» (код: 35932074) та ТОВ «Будівельна Фірма «Еліт» (код 40704553), ТОВ «ПБК «Новострой» (код 39822775), ТОВ «БК «Будівельний Стандарт» (код 40106481), ТОВ «Експерт Менеджмент» (код 40700538), ТОВ «Джекс Маркет» (код 40700695), ТОВ «Сіті Преміум Груп» (код 40704841), ТОВ «Стріт Медіа Сервіс» (код 40700606), ТОВ «Глобал Трейд Плюс» (код 40704794), ТОВ «ТД «Фуд Центр» (код 40700716), ТОВ «Інглія-Лайт» (код 39822691), ТОВ «Рітейл-Гелат» (код 39822974), ТОВ «Джез Трейдінг» (код (код 39825975), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 17.07.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 41940/17-к

Примірник № 2 наданий старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань