Ухвала суду № 67899329, 07.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38941/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 липня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді Васильєвої Н.П.,

при секретарі Захарчишиній В.С.,

за участю старшого слідчого Яцишіна А.Р.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури міста Києва юриста 2 класу Столярчука А.Ю. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - третього відділу процесуального керівництва прокуратури м. Києва молодшим радником юстиції Гончаренко А.О. про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури міста Києва юрист 2 класу Столярчук А.Ю. звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні - третього відділу процесуального керівництва прокуратури м. Києва молодшим радником юстиції Гончаренко А.О. та просив накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних підприємств у наступних банківських установах:

1)ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 - рахунки ТОВ «Фатон ЛТД» (код ЄДРПОУ 40397148) №26052050239645 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008050272333 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№26002050282772 (978-ЄВРО); №26003050287981 (840-ДОЛАР США); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26002050278872 (978-ЄВРО); №26006050328223 (840-ДОЛАР США);№ 26009050387001 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам; за виключенням виплати заробітної плати та обов'язкових платежів до бюджету України та Пенсійного фонду України.

2)ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК", МФО 322001 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26002001480826 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26001001435582 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267) № 26002001486789 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26007001481529 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374) № 26008001485234 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788) № 26003001489967(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

3)ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 380838 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26000700408175 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26002700408935 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

4)ПАТ "СБЕРБАНК" МФО 320627 - рахунки ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738) № 26058013055750 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26009000156525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26000013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26000013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000155560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335) № 26050013055758 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525) №26055013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000158330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № 26000013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

5)АТ "УкрСиббанк" МФО 351005 - рахунки ТОВ "ТД ІНТЕР ФРУТ" (код ЄДРПОУ 41195588) №26008653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№ 26042653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008653501300 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

6)ПАТ "БАНК ВОСТОК" МФО 307123 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26001010462429 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26005010432938 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005010432938 (840-ДОЛАР США); №26005010432938 (978-ЄВРО), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

7)ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" МФО 305749 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 2600831273101 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ "СТАЙЛ СЕРВІС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39040061) №2600131314601 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

8)АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26002455037781 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070) № 26005455038594 (978-ЄВРО); №26005455038594 (840-ДОЛАР США); 26005455038594 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26005455036745 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

9)КIРОВОГР. РУ "ПРИВАТБАНК",М.КIРОВОГРАД МФО 323583 - рахунки ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169) №26005052924631 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

10)ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI МФО 300346 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 26050016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001015801301 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 26008016484902 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26054016484901 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

11)ПАT "ПУМБ" МФО 334851 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 2600732762 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 2600432828 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

12)ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" МФО 300614 - рахунки ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001500284549 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

13)ПАТ "УКРСОЦБАНК" МФО 300023 - рахунки ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26003012110874 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059012110895 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

14)ПАТ "ДIАМАНТБАНК" МФО 320854 - рахунки ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26004300008438 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

15)ПАТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500 - рахунки ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ 40918947) № 26001300002284 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

16)КРД АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.КИЇВ МФО 322904 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 2605736177 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

17)АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI МФО 380805 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26008551407 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

18)КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ МФО 321842 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26002053167347 (978-ЄВРО); №26002000539371 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26007053153077 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059053129703 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005053162480 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

19)ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.ХАРКIВ МФО 351533 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №26006052224277 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26051052207603 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

20)ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв МФО 351629 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №2600812860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №2600320860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, у тому числі службових осіб ряду суб'єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, використовуючи надане їм службове становище, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб'єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.

Так, в період 2016-2017 років група осіб, у тому числі службових осіб ряду суб'єктів господарювання діючи на території м. Києва та Київської області за пособництва посадових осіб органів Державної фіскальної служби України з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо переведення безготівкових коштів у готівку, незаконного формування податкового кредиту за рахунок підприємств технічних-імпортерів створили (придбали) корпоративні права ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві з 10.10.2016 року. В ході проведеного аналізу встановлено, що у вказаний період службовими особами вказаного підприємства ввезено товару на митну територію України в режимі «Імпорт 40» товарів широкого вжитку на загальну фактурну вартість в розмірі 84 261 037 грн. В подальшому службові особи ТОВ «Промитеус Групп» документально оформлюють безтоварні псевдогосподарські операції щодо реалізації, товарів за ціною собівартості, в адресу суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» та «транзитності», які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування та органи фінансового контролю України.

Прикривши вказані псевдогосподарські фінансові операції документальним оформленням службові особи ТОВ «Промитеус Групп» отримують від вищевказаних підприємств безготівкові кошти в рахунок сплати за «нібито» реалізовані товари, за ціною нижче ринкової. В подальшому безготівкові кошти отримані від вказаних СГД, перераховуються ТОВ «Промитеус Групп» в адресу підприємств постачальників сировини та інших необхідних товарно-матеріальних цінностей, а не оприбутковані по бухгалтерському обліку готівкові кошти, отримані від реалізації товарів оптовим та роздрібним покупцям, передаються «замовникам» за виключенням 3-5 відсотків від суми отриманих коштів в безготівковій формі.

Так, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промитеус Групп» встановлено, що невстановлені на даний час слідством особи діючи на території м. Києва та Київської області за попередньою змовою з працівниками органів ДФС причетні до створення (придбання) корпоративних прав ряду суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633), ТОВ «Рубін Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 40432868), ТОВ «Юкон-2004» (код ЄДРПОУ 33261074), ПП «Сервіс Партнер» (код ЄДРПОУ 36852807) та інших, з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо переведення безготівкових коштів у готівку, незаконного формування податкового кредиту за рахунок підприємств технічних-імпортерів для суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та «транзитно-конвертаційним» групам.

В ході проведення аналізу зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633) встановлено, що вказані суб'єкти здійснюють зовнішньоекономічну діяльність на території м. Києва, Київської та Одеської областей по ввезенню в режимі «імпорт 40» товарів: фурнітура, фасади, інші системи та комплектуючі для виготовлення меблів, текстильні вироби, тканини, фарби, обладнання, крани, вироби з металів, іграшки, фрукти та овочі, тощо на територію України з Туреччини, Китаю, Індії контрабандним шляхом та за заниженими цінами (відповідність товару являється приблизною до задекларованої фактичної номенклатури, ваги та ціни імпортованого товару, тощо) без проведення належної процедури митного оформлення. До складу групи осіб, які причетні до створення незаконної схеми входять службові особи Київської міської митниці ДФС, ВМО №1 м/п «Одесса-порт», брокера, підконтрольні бухгалтера та експедитори, які відповідають за безперешкодне ввезення товару на митну територію України та доставку продукції підприємствам-замовникам, ведення податкової звітності, тощо. Загальна фактурна вартість в період 2016-2017 років становить -1 354 330 724 грн.

Так встановлено, що службові особи ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633) документально оформлюють безтоварні псевдогосподарські операції щодо реалізації, товарів за ціною собівартості, в адресу суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», «транзитності», а саме: ТОВ "Фатон ЛТД" (код ЄДРПОУ 40397148), ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919), ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738), ТОВ «ТДІнтер Фрут» (код ЄДРПОУ 41195588), ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337), ТОВ «Саларес» (код ЄДРПОУ 41205648), ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169), ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419), ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070), ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173), ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675), ТОВ «Медіум Прайм» (код ЄДРПОУ 40974949), ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267), ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015), ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ 40918947), ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823), ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374), ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788), ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192), ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335), ТОВ «Евдемоніст» (код ЄДРПОУ 40879861), ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198), ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205), ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525), ТОВ «Стайл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39040061), ТОВ «Консалт-ІН (код ЄДРПОУ 41019018), які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування та органи фінансового контролю України.

Загальна сума проведених сумнівних вищевказаних операцій в період 2016-2017 років з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності» становить 524 478 710 грн.

Встановлено, що в період 2016-2017 років невстановлені особи, з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово - господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для СГД реального сектору економіки, створили (придбали) корпоративні права ряду конвертаційно-транзитних СГД, а саме: ТОВ "Фатон ЛТД" (код ЄДРПОУ 40397148), ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919), ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738), ТОВ «ТДІнтер Фрут» (код ЄДРПОУ 41195588), ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337), ТОВ «Саларес» (код ЄДРПОУ 41205648), ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169), ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419), ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070), ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173), ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675), ТОВ «Медіум Прайм» (код ЄДРПОУ 40974949), ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267), ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015), ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ40918947), ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823), ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374), ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788), ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192), ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335), ТОВ «Евдемоніст» (код ЄДРПОУ 40879861), ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198), ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205), ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525), ТОВ «Стайл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39040061), ТОВ «Консалт-ІН (код ЄДРПОУ 41019018) з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб'єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Прикривши вказані псевдогосподарські фінансові операції документальним оформленням службові особи ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633) отримують від вищевказаних підприємств безготівкові кошти в рахунок сплати за «нібито» реалізовані товари, за ціною нижче ринкової.

В подальшому безготівкові кошти отримані від вказаних СГД, перераховуються ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633) в адресу підприємств постачальників сировини та інших необхідних товарно-матеріальних цінностей, а не оприбутковані по бухгалтерському обліку готівкові кошти, отримані від реалізації товарів оптовим та роздрібним покупцям, передаються «замовникам» за виключенням 3-5 відсотків від суми отриманих коштів в безготівковій формі.

Таким чином, в дійсності ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633) при здійсненні фінансово-господарської діяльності необґрунтовано зменшують податкові зобов'язання з податку на додану вартість, шляхом не декларування доходів отриманих від реалізації товарів за готівкові кошти, тобто без документального оформлення господарських операцій та не оприбутковування їх в документах податкової звітності, в подальшому з метою легалізації отриманих коштів, службові особи оформлюють реалізацію товарів в адресу підприємств-«вигодонабувачів» (замовників) по собівартості, а отримані від підприємств-«вигодонабувачів» безготівкові кошти, за рахунок яких здійснюються розрахунки з підприємствами-постачальниками, фактично повертаються підприємствам-«вигодонабувачам» готівкою за виключенням декількох відсотків.

В ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності вищевказаних суб'єктів підприємницької діяльності було встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, а саме: легалізації коштів одержаних злочинним шляхом, умисному ухиленю від сплати податків, в період з 2016 року по 2017 років здійснили відкриття банківських розрахункових рахунків вищевказаних суб'єктах підприємницької діяльності, які задіяні в схемах прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку та незаконного формування витрат та податкового кредиту для інших суб?єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій, основними з яких є: КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" ,М.КИЇВ (МФО 321842), АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), КРД АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" М.КИЇВ (МФО 322904), ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), ПАТ "АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК" (МФО 380838), ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), КIРОВОГР. РУ "ПРИВАТБАНК", М.КIРОВОГРАД (МФО 323583), ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).

Проведеними заходами встановлено, що на протязі 2016-2017 років відповідно до податкової звітності у вищевказаних підприємств відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються. На підприємствах в період 2016-2017 років доходи отримували лише директори підприємств, на посаду головного бухгалтера ніхто не призначався, наймані працівники на підприємствах також відсутні.

Використовуючи службових осіб ТОВ "Фатон ЛТД" (код ЄДРПОУ 40397148), ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919), ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738), ТОВ «ТДІнтер Фрут» (код ЄДРПОУ 41195588), ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337), ТОВ «Саларес» (код ЄДРПОУ 41205648), ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169), ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419), ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070), ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173), ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675), ТОВ «Медіум Прайм» (код ЄДРПОУ 40974949), ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267), ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015), ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ40918947), ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823), ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374), ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788), ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192), ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335), ТОВ «Евдемоніст» (код ЄДРПОУ 40879861), ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198), ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205), ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525), ТОВ «Стайл Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39040061), ТОВ «Консалт-ІН (код ЄДРПОУ 41019018), які в силу свого соціального, матеріального становища та освітніх знань не здатні здійснювати фактичне керівництво зазначеними суб'єктами господарювання, використовуючи реквізити зазначених підприємств, невстановлені на даний час особи упродовж 2016-2017 років сприяли умисному ухиленню від сплати податків третім юридичним особам, шляхом мінімізації бази оподаткування податків при переведенні коштів реальних суб'єктів господарювання, в тому числі на підконтрольні рахунки «фіктивних» та «транзитних» підприємств та шляхом незаконного формування реальними суб'єктами господарювання податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Внаслідок вчинення вказаних правопорушень вищевказаних підприємств, а також з використанням підконтрольних підприємств-нерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований Державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 100 млн. грн.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.

Також встановлено алгоритм реєстрації та діяльності ТОВ «Спешл фо юкрейн» (код ЄДРПОУ 40886884), ТОВ "АФК Фруіт" (код ЄДРПОУ 39350960), ТОВ «Імпекс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40951591), ТОВ «Ньюман» (код ЄДРПОУ 40929660), ТОВ «УТК Інвест» (код ЄДРПОУ 40412972), ТОВ «Вінтер Хауз» (код ЄДРПОУ 40920427), ТОВ «Промитеус Групп» (код ЄДРПОУ 40887390), ТОВ «Бреймер» (код ЄДРПОУ 40963633), ТОВ «Рубін Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 40432868), ТОВ «Юкон-2004» (код ЄДРПОУ 33261074), ПП «Сервіс Партнер» (код ЄДРПОУ 36852807), а саме: вказані підприємства перебувають на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському та Святошинському районах ГУ ДФС у м. Києві, розрахункові рахунки відкрито в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО", ПАT "ПУМБ", відповідно звітів щодо відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді під час з'єднання вказані підприємства користуються однією ІР-адресою, що підтверджує факт ведення фінансово-господарської діяльності однією або декількома особами, які здійснюють загальний контроль над незаконною діяльністю зазначених СГД.

Установлено, що у наступних банківських установах, вказаними вище суб'єктами господарювання відкрито банківські рахунки, а саме:

1)ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 - рахунки ТОВ «Фатон ЛТД» (код ЄДРПОУ 40397148) №26052050239645 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008050272333 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№26002050282772 (978-ЄВРО); №26003050287981 (840-ДОЛАР США); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26002050278872 (978-ЄВРО); №26006050328223 (840-ДОЛАР США);№ 26009050387001 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

2)ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК", МФО 322001 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26002001480826 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26001001435582 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267) № 26002001486789 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26007001481529 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374) № 26008001485234 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788) № 26003001489967(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

3)ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 380838 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26000700408175 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26002700408935 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

4)ПАТ "СБЕРБАНК" МФО 320627 - рахунки ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738) № 26058013055750 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26009000156525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26000013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26000013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000155560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335) № 26050013055758 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525) №26055013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000158330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № 26000013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

5)АТ "УкрСиббанк" МФО 351005 - рахунки ТОВ "ТД ІНТЕР ФРУТ" (код ЄДРПОУ 41195588) №26008653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№ 26042653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008653501300 (840-ДОЛАР США);

6)ПАТ "БАНК ВОСТОК" МФО 307123 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26001010462429 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26005010432938 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005010432938 (840-ДОЛАР США); №26005010432938 (978-ЄВРО);

7)ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" МФО 305749 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 2600831273101 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ "СТАЙЛ СЕРВІС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39040061) №2600131314601 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

8)АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26002455037781 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070) № 26005455038594 (978-ЄВРО); №26005455038594 (840-ДОЛАР США); 26005455038594 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26005455036745 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

9)КIРОВОГР. РУ "ПРИВАТБАНК",М.КIРОВОГРАД МФО 323583 - рахунки ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169) №26005052924631 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

10)ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI МФО 300346 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 26050016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001015801301 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 26008016484902 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26054016484901 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

11)ПАT "ПУМБ" МФО 334851 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 2600732762 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 2600432828 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

12)ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" МФО 300614 - рахунки ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001500284549 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

13)ПАТ "УКРСОЦБАНК" МФО 300023 - рахунки ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26003012110874 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059012110895 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

14)ПАТ "ДIАМАНТБАНК" МФО 320854 - рахунки ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26004300008438 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

15)ПАТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500 - рахунки ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ 40918947) № 26001300002284 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

16)КРД АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.КИЇВ МФО 322904 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 2605736177 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

17)АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI МФО 380805 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26008551407 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

18)КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ МФО 321842 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26002053167347 (978-ЄВРО); №26002000539371 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26007053153077 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059053129703 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005053162480 (840-ДОЛАР США);

19)ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.ХАРКIВ МФО 351533 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №26006052224277 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26051052207603 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

20)ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв МФО 351629 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №2600812860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №2600320860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

У слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню за таких підстав: відповідно до вимог ч.2 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна підозрюваного розглянуто без повідомлення власника майна, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна. Відповідно до вимог ч.1 ст.170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Відповідно до вимог ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним в ч.2 ст.167 КПК України.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діянням підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно-небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

З урахуванням думки прокурора, дослідивши надані до клопотання матеріали, враховуючи, відповідно до вимог ст.173 КПК України, наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.368 КК України, наявність даних про належність майна, на яке старший слідчий просить накласти арешт та з метою забезпечення можливості конфіскації майна та спеціальної конфіскації, що передбачає санкція ч.4 ст.368 КК України, арешт зазначеного майна у вигляді грошових коштів на банківських рахунках є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження. Слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі.

Арешт грошових коштів на вказаних слідчим рахунках ніяким чином не зачіпає права третіх осіб.

Слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173,175,309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу прокуратури міста Києва юриста 2 класу Столярчука А.Ю. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - третього відділу процесуального керівництва прокуратури м. Києва молодшим радником юстиції Гончаренко А.О. про накладення арешту на майно, задовольнити.

Накласти арешт на кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних підприємств у наступних банківських установах:

1)ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", МФО 305299 - рахунки ТОВ «Фатон ЛТД» (код ЄДРПОУ 40397148) №26052050239645 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008050272333 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№26002050282772 (978-ЄВРО); №26003050287981 (840-ДОЛАР США); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26002050278872 (978-ЄВРО); №26006050328223 (840-ДОЛАР США);№ 26009050387001 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам; за виключенням виплати заробітної плати та обов'язкових платежів до бюджету України та Пенсійного фонду України.

2)ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК", МФО 322001 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26002001480826 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26001001435582 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Макс Ріксан» (код ЄДРПОУ 40313267) № 26002001486789 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26007001481529 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Веста 2016» (код ЄДРПОУ 40843374) № 26008001485234 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Орбіон» (код ЄДРПОУ 41019788) № 26003001489967(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам/

3)ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 380838 - рахунки ТОВ «Транс-Еліт-Груп» (код ЄДРПОУ 40295919) № 26000700408175 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26002700408935 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

4)ПАТ "СБЕРБАНК" МФО 320627 - рахунки ТОВ «Техно Дніпро Сервіс» (код ЄДРПОУ 39708738) № 26058013055750 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26009000156525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26000013056525 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26000013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000155560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26055013055560 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Фірма «Ганар» (код ЄДРПОУ 41005335) № 26050013055758 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Антарес Лайм» (код ЄДРПОУ 41195525) №26055013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26009000158330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № 26000013058330 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

5)АТ "УкрСиббанк" МФО 351005 - рахунки ТОВ "ТД ІНТЕР ФРУТ" (код ЄДРПОУ 41195588) №26008653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);№ 26042653501300 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26008653501300 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

6)ПАТ "БАНК ВОСТОК" МФО 307123 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26001010462429 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТМК-Партнер» (код ЄДРПОУ 40521198) № 26005010432938 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005010432938 (840-ДОЛАР США); №26005010432938 (978-ЄВРО), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

7)ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" МФО 305749 - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 2600831273101 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ "СТАЙЛ СЕРВІС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39040061) №2600131314601 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

8)АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) - рахунки ТОВ Фірма «Славія» (код ЄДРПОУ 40977337) № 26002455037781 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Райткор» (код ЄДРПОУ 41019070) № 26005455038594 (978-ЄВРО); №26005455038594 (840-ДОЛАР США); 26005455038594 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ТД «Вектрум» (код ЄДРПОУ 41006192) № 26005455036745 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

9)КIРОВОГР. РУ "ПРИВАТБАНК",М.КIРОВОГРАД МФО 323583 - рахунки ТОВ «Савой Інвест» (код ЄДРПОУ 41028169) №26005052924631 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

10)ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI МФО 300346 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 26050016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005016479501 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001015801301 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 26008016484902 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26054016484901 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

11)ПАT "ПУМБ" МФО 334851 - рахунки ТОВ «Ріарт» (код ЄДРПОУ 41184419) № 2600732762 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Острар» (код ЄДРПОУ 41175205) № 2600432828 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

12)ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" МФО 300614 - рахунки ТОВ «Патрицій» (код ЄДРПОУ 40731173) № 26001500284549 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

13)ПАТ "УКРСОЦБАНК" МФО 300023 - рахунки ТОВ «Остін Харт» (код ЄДРПОУ 40411675) № 26003012110874 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059012110895 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

14)ПАТ "ДIАМАНТБАНК" МФО 320854 - рахунки ТОВ «Карноу» (код ЄДРПОУ 40740015) № 26004300008438 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

15)ПАТ "АБ "РАДАБАНК" МФО 306500 - рахунки ТОВ «Енерго-Днепр» (код ЄДРПОУ 40918947) № 26001300002284 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

16)КРД АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.КИЇВ МФО 322904 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 2605736177 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

17)АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI МФО 380805 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26008551407 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

18)КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ МФО 321842 - рахунки ТОВ «Анавім» (код ЄДРПОУ 40645823) № 26002053167347 (978-ЄВРО); №26002000539371 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26007053153077 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26059053129703 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26005053162480 (840-ДОЛАР США), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

19)ХАРКIВ.ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.ХАРКIВ МФО 351533 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №26006052224277 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №26051052207603 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам;

ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв МФО 351629 - рахунки ТОВ «Консалт-ІН» (код ЄДРПОУ 41019018) №2600812860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); №2600320860 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п' яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя