Ухвала суду № 67893182, 21.07.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/13888/17

Провадження №1-кс/127/5667/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні директора ТОВ Сансей Груп ОСОБА_2.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться розслідування у кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017020000000010 від 24.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що в грудні 2014 року невідома особа на імя Сергій, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_3 зареєструвати на його імя ТОВ Вестейт на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_3 передано особі на імя Сергій печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 як директор ТОВ Вестейт ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.

Крім того, під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015020010002955, встановлено, що службові особи ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177, адреса: м. Вінниця, вул. П. Осипенко, 9, офіс 210) під час здійснення господарської діяльності, повязаної із експортом горіхів волоських до Іраку, Болгарії, Турції, Лівану, Китаю, Великобританії, у період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в порушення п.п. 14.1.202 п. 14.1 ст. 14, п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 1000961 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 невстановлена особа, використовуючи особисті дані ОСОБА_3, здійснювала від ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177) експорт горіхів волоських. При цьому, зобовязання від свого імені та за рахунок замовника ТОВ Вестейт в галузі митної справи (декларування вантажів, транспортних засобів та інших предметів; надання митному органу документів для митного оформлення; забезпечення сплати митних платежів тощо) згідно договору № 2 про надання послуг по декларуванню та митному оформленню вантажів від 16.01.2015 здійснювало ТОВ Сансей Груп (код за ЄДРПОУ 38644258). Директором вказаного підприємства являється ОСОБА_2, що проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, конт. тел. НОМЕР_1.

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ Вестейт та відповідно можливість підприємством приховування і заниження обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, з метою проведення судово-почеркознавчих, судово-хімічних експертиз документів, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), на підставі яких проведено митне оформлення експортованих ТОВ Вестейт горіхів волоських за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, та їх вилучення, що перебувають у володінні директора ТОВ Сансей Груп (код за ЄДРПОУ 38644258) ОСОБА_2 та знаходяться за адресою: Херсонська обл., м. Цюрупинськ, вул. Житлове селище, 4/64

Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливість їх вилучення, що перебувають у володінні директора ТОВ Сансей Груп ОСОБА_2.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ Сансей Груп в судове засідання не зявився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.

Тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), які свідчать про проведені фінансово-господарські операції в галузі митної справи ТОВ Сансей Груп (код за ЄДРПОУ 38644258) з ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, а також про митне оформлення експортованих ТОВ Вестейт горіхів волоських за вказаний період, що перебувають у володінні директора ТОВ Сансей Груп ОСОБА_2 та знаходяться за адресою: Херсонська обл., м. Цюрупинськ, вул. Житлове селище, 4/64, тобто можливість ознайомитися з ними, вилучити

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя