Ухвала суду № 67853049, 18.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41027/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Каранда С.Г., за участю старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 88/26-15-14-02-01-14/37251934 від 17.03.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "Кондитерська фабрика "Дружківська" (код 37251934), з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Дружківська кондитерська фабрика» ( код 39219688), ПП «Юрпгроресурс Н» (код 36744815), ТОВ «Едвайс Трейд Компані» (код 40469861) за період з 01.01.2013 по 30.09.2016.

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська» в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання товарів, у наступних суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Дружківська кондитерська фабрика», ПП «Юрпгроресурс Н», ТОВ «Едвайс Трейд Компані», в результаті таких операцій ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 101 763 грн та податок на прибуток підприємств в сумі 6 396 965 грн

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська» з ТОВ «Дружківська кондитерська фабрика», ПП «Юрпгроресурс Н», ТОВ «Едвайс Трейд Компані», з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська».

В ході аналізу інформації, встановлено, що підприємство ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська» має банківські рахунки № 26009300908687, ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № 26005536322201 ( українська гривня, долар США, № 26005300902115, ( українська гривня, долар США, російська рубль), відкриті в АТ «Ощадбанк».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у АТ «Ощадбанк», а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків: ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська» - № 26009300908687, ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № 26005536322201 ( українська гривня, долар США, № 26005300902115, ( українська гривня, долар США, російська рубль).

У зв'язку з вищевикладеним, слідчий в судовому засіданні просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та штампів вищезазначених підприємств, відображених у цих документах, а також відстеження руху коштів, які надходили на рахунки зазначених підприємств та в подальшому перераховувалися на рахунки підконтрольних підприємств, встановлення осіб, які підписували документи та приймали участь в ході фінансово-господарських взаємовідносин, а також, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій, що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні у центральному офісі АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунків, відкриття, використання та закриття поточних рахунків ТОВ «Кондитерська фабрика «Дружківська» (код 37251934) - № 26009300908687, ( українська гривня, євро, долар США, російська рубль), № 26005536322201 ( українська гривня, долар США, № 26005300902115, ( українська гривня, долар США, російська рубль).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/41027/17-к

Примірник № 2 надано слідчому Іванову Д.В.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань