Ухвала суду № 67852040, 14.07.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40535/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Бурлаченко О.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Недоруби О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренка Д.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренко Д.О. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 42017000000001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб спільно з ОСОБА_3, відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України та невстановленою особою, виступаючи в ролі організаторів злочину, керуючи діями виконавців злочину - фіктивних директорів та засновників (учасників) підконтрольних їм суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, у період 2015- 2016 років, з метою прикриття незаконної діяльності, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств, вказаних слідчим у клопотанні, надавали підприємствам реального сектору економіки протиправні платні послуги з мінімізації податкових зобов'язань шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) за укладеними фіктивними договорам поставки (купівлі-продажу) товарної продукції між підприємствами реального сектору економіки та зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Послугами вищевказаної транзитно-конвертаційної групи в період 2015-2016 років скористались ряд юридичних осіб-підприємців реального сектору економіки України, які незаконно завищили задекларовані показники податкового кредиту з податку на додану вартість та з податку на прибуток за результатами фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) з зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Відповідні документи оформлювались лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а саме для відображення в податковій звітності правових взаємовідносин без мети реального настання правових наслідків, з метою заниження об'єкту оподаткування та несплати податків.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд осіб, які рахуються керівниками та засновниками вищевказаних підприємств, які показали, що не мають відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємств.

Вищезазначені обставини вчинення злочинів службовими особами вищевказаних підприємств підтверджуються як показаннями допитаних у провадженні свідків, так і отриманими у ході досудового розслідування документами, зокрема фінансово-господарськими документами, інформацією територіальних органів ДФС України, ГУ ДВБ ДФС України, актами перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства,консультативним висновком спеціаліста, згідно якого не підтверджено реальність здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та контрагентами-постачальниками та іншими матеріалами кримінального провадження.

Крім того, за результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій, передбачених ст. 263 КПК України - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, встановлено причетність до організації створення та придбання наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП «ТД «МАКС» (код 37129294), ТОВ "В Е Г А" (код 39813184), ПФ "ДІЛОВИЙ ДОМ" (код 22002933), ПП "ДІЛОВИЙ БУДИНОК" (код 31182813), ТОВ "ЕНЕРГО-СЕРВІСНИЙ ЦЕНТР "ПРИЛАДИ ТА ОБЛІК" (код 31911176), ТОВ "КРИСТАЛ-ІНВЕСТ" (код 40178760), ТОВ "ПРОМКАПІТАЛТРЕЙД" (код 40111025), ТОВ "БОЗАН ТРЕЙД" (40189568), ТОВ "ІНГУЗ ТРЕЙД" (код 40189814), ТОВ "ФОБОС-ГРУПП" (код 40178781), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ФОРАС" (код 36576581), ТОВ "БУДСЕРВІС КОМПАНІ ПЛЮС" (код 39990454).

Вчинення зазначених злочинів підтверджується обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 30.09.2016 відносно колишнього директора та засновника ТОВ "БТТК" ОСОБА_4, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України; обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 03.02.2017 відносно колишнього директора ТОВ «ТБС і К» ОСОБА_5, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 09.11.2016 відносно ОСОБА_3, якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 26.04.2016 відносно ОСОБА_2, якого визнано винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, обвинувальним вироком Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 30.05.2017 відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5, яких визнано винними у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що запис в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи - ТОВ "ЗАПОРІЗЬКА МЕХАНІЗОВАНА КОЛОНА № 1" (код ЄДРПОУ 35842232, м. Київ, вул. Чигоріна, буд. 12, к. 24) 25.03.2008, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань юридична справа знаходяться у Печерській районній в місті Києві державній адміністрації: м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15.

Судовим розглядом встановлено, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренку Д.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Нестеренку Д.О. та слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 420170000000011958 від 20.04.2017, або за їх дорученням іншим уповноваженим особам тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх оригіналів), до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ "ЗАПОРІЗЬКА МЕХАНІЗОВАНА КОЛОНА № 1" (код ЄДРПОУ 35842232, м. Київ, вул. Чигоріна, буд. 12, к. 24), які перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації: м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 -в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий слідчому в ОВС ГПУ Недорубі О.С.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк