Ухвала суду № 67840034, 14.07.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/24039/17

Провадження № 1-кс/761/15056/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС капітана податкової міліції Козак Л.С., внесене по кримінальному провадженню за №32016100110000197 від 29.11.16 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) по взаємовідносинам з ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС капітан податкової міліції Козак Л.С. по кримінальному провадженню за №32016100110000197 від 29.11.16 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) по взаємовідносинам з з ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097) у період січня 2016 року - березня 2017 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 38 535 800 гривень за рахунок господарських операцій, що оформлялись документально з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864). Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи серед яких ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864)з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб'єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, службові особи ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів» (код ЄДРПОУ 35652996) за попередньою змовою із невстановленими особами використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та шляхом створення умов для ухилення від сплати податків підпорядкованого підприємства, у період 2016 року, легалізували доходи одержані злочинним шляхом на сум 6 340 000 грн. Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи серед яких ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Валакас" (код ЄДРПОУ 39468414)), ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817)ТОВ "Орфен" (код ЄДРПОУ 39468409), ТОВ "Юдумус" (код ЄДРПОУ 40166383), ТОВ "Лайтфіл" (код ЄДРПОУ 40472743),ТОВ "Інтергума - 2010" (код ЄДРПОУ 37287709), ТОВ "Автозеніт" (код ЄДРПОУ 39524321), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913) , ТОВ "Геокад-5" (код ЄДРПОУ 33678347), ТОВ "Трансінвестком" (код ЄДРПОУ 39935168), ТОВ "Ленд Союз" (код ЄДРПОУ 40060018), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Автосоюз Делівері" (код ЄДРПОУ 39935440), ТОВ "Адвансед Трейдінг Солюшнс" (код ЄДРПОУ 38129075) ТОВ"Фаюс" (код ЄДРПОУ 40463970), ТОВ "Голд Маркет" (код ЄДРПОУ 40451168), ТОВ"Стрим-Груп" (код ЄДРПОУ 40451131), ТОВ "" (код ЄДРПОУ 40450630), ТОВ "Оригон" (код ЄДРПОУ 40450557) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб'єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого .2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригіналів усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого .2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС капітана податкової міліції Козак Л.С., внесене по кримінальному провадженню за №32016100110000197 від 29.11.16 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) по взаємовідносинам з ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС капітану податкової міліції Козак Л.С. право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) по взаємовідносинам з ТОВ «Аравот» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Арт Прайм Груп» (код ЄДРПОУ 40094419), ТОВ «Промислова Група СЮА» (код ЄДРПОУ 40608713), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ПП "ДАРНІЦА ПЛЮС" ( код ЄДРПОУ 39076344). ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ «Скрайд» (код ЄДРПОУ 40492864), за період з 01.01.16 по 31.03.16рр., а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Службовим особам ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Східно - Донбасська» (код ЄДРПОУ 36984097 податкова адреса: Луганська обл., місто Сєвєроденецьк, проспект Центральний, будинок 54 Б, кім.22) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.