Ухвала суду № 67795207, 27.11.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/6218/2015

Справа № 428/12008/15-к

УХВАЛА

про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів

27 листопада 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Юзефович І.О., за участю секретаря Продченко О.А., сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду м. Сєвєродонецька клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015130000000033, внесеному до ЄРДР 16.07.2015р., за фактом незаконного виробництва паливно-мастильних матеріалів у вигляді бензину та подальшої незаконної реалізації їх через мережу АЗС на території Луганської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2014-2015 років ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) згідно податкової звітності здійснював придбання бензину марки А-92, дизельного пального та реформату (присадка для палива). Крім того, згідно податкової звітності. ФОП ОСОБА_3 здійснював реалізацію бензину марки А-95, обсяги придбання якого документально не підтверджено.

Таким чином, є підстави вважати, що ФОП ОСОБА_3 здійснює незаконне виготовлення бензину марки А-95 шляхом додавання реформату у бензин марки А-92 та реалізовує його без відображення у податковій звітності, чим ухиляється від сплати акцизного податку та податку на додану вартість.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали реалізуються на автозаправних станціях м. Сєвєродонецька та Кремінського р-ну Луганської області, а саме:

- м. Сєвєродонецьк, вул. Б. Ліщини (Заводська),47, де діяльність по реалізації ПММ здійснює суб'єкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_4 (код НОМЕР_2);

- Кремінський р-н., м. Кремінна, вул. Донецька, 282, яка відповідно за інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №38559350 від 04.06.2015 належить ТОВ «ТД Марічка», де діяльність по реалізації ПММ здійснює суб'єкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_3);?

- Кремінський р-н., м. Кремінна, вул. Інтернаціональна. 176 Б, де діяльність реалізації ПММ здійснює суб'єкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_6 (код НОМЕР_2);

- м. Сєвєродонецьк, вул. Б. Ліщини (вул. Заводська, 2А1), де розташоване сховище нафтопродуктів, яке за інформаційною довідкою №34789450 від 14.05.2015 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ГОВ «НПК-Сервіс» (код 13378332), та за місцем реєстрації зазначеного підприємства, а також ТОВ «Торгівельний дім Марічка» (код за ЄДРПОУ 32909278). Власником та директором ТОВ «ТД Марічка» та співвласником ТОВ «НПК-Сервіс» (статутна частка капіталу становить 50%) є ОСОБА_7. За даною адресою, відповідно до наявної оперативної інформації ФОП ОСОБА_3 здійснював незаконне виробництво бензину марки А-95 шляхом змішування реформату з бензином марки А-92.

24.06.2015р. згідно ухвал Сєвєродонецького міського суду проведено обшуки за вказаними адресами АЗС та у сховищі нафтопродуктів, під час яких виявлені та вилучені нафтопродукти невідомого походження. Документів щодо підтвердження їх походження та якості суб'єктами господарської діяльності, які здійснюють підприємницьку діяльність за місцями, де здійснено вилучення зазначених нафтопродуктів, не надано.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, а саме: договору оренди №3 від 01.10.2013 року ФОП ОСОБА_3 орендує у ТОВ «НПК-Сервіс» склад нафтопродуктів розташований за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 2А1; інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №38560114 від 04.06.2015р. автозаправна станція, розташована за адресою: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 47 належить ОСОБА_8, яка знаходиться у шлюбі з ФОП ОСОБА_7, та який є батьком ОСОБА_9.

Відповідно до інформації з АІС «Податковий блок» ОСОБА_9 (код НОМЕР_4) знаходиться на податковому обліку в Рубіжанській ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області, види діяльності за КВЕД: 46.71 Оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами; 46.75 Оптова торгівля хімічними Продуктами (основний).

Допитана у якості свідка ОСОБА_10 пояснила, що вона працювала оператором АЗС розташованої за адресою: м. Кремінна, вул. Інтернаціональна, 176Б, яка належить ОСОБА_6 Вимірювальний флаг-шток, та усі ключи від ємностей з паливом знаходяться у ОСОБА_6 Виручку від реалізації ПММ забирає ОСОБА_7.

Допитана у якості свідка ОСОБА_11 пояснила, що вона працює оператором АЗС розташованої за адресою: м. Кремінна, вул. Донецька, 282. За привоз ПММ на зазначену АЗС відповідає ОСОБА_7 З 16.06.2015 ОСОБА_7 самостійно привозить ПММ та веде облік. Про ОСОБА_5 Їй нічого не відомо, але на цієї ж АЗС працює заправник ОСОБА_5.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_12 В А. пояснив, що він з березня 2015 року працює у ОСОБА_7 автослюсарем, а також здійснює перевезення ПММ на АЗС, які належать ОСОБА_7 та його сину ОСОБА_9. Ремонт здійснює на базі розташованій у м. Сєвєродонецьку біля підприємства «Новоферт» (що відповідає розташуванню сховища нафтопродуктів ТОВ «НПК-Сервіс» за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини, 2А1). Із зазначеної бази він здійснює перевезення ПММ до АЗС розташованої в районі кафе «Околиця» в м. Сєвєродонецьку (що відповідає розташуванню АЗС за адресою: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 47), а також на АЗС розташовані у м. Кремінна. Паливо зливалось у ємності із позначками А-92, А-92 євро, А-95, А95-євро, А-98. Документи на перевезення ПММ він отримував у ОСОБА_9 При перевезенні ПММ заправку автомобіля, на якому він працював здійснював ОСОБА_9 Усі дії пов'язані із зливом ПММ та заправкою ПММ здійснює ОСОБА_9, який постійно відвідує зазначену базу.

Зазначені факти прямо свідчать про зв'язок ФОП ОСОБА_7 з ФОП ОСОБА_3. ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_5, та вказують на його причетність до злочинної схеми здійснення незаконного обігу паливно-мастильних матеріалів та ухилення від сплати податків в якості організаторів та/або координаторів.

Отже є підстави вважати, що ТОВ «НПК-Сервіс» може бути причетним до зазначеної злочинної діяльності.

Окрім того, в ході досудового розслідування отримано рапорт №1217 від 06.08.2015р. оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_14, відповідно до якого оперативними заходами встановлено, що вищезазначені АЗС розміщено на земельних ділянках, без відповідних дозвільних висновків санітарно-епідеміологічних служб та без врахування приписів, щодо вимог пожежної безпеки під час проектування АЗС. На самих АЗС здійснюється реалізація ПММ без застосування сертифікованих засобів вимірювальної техніки, резервуарів і трубопроводів для перекачки нафтопродуктів, які не відповідають вимогам технічних умов і стандартів Інструкції про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і в організаціях країни №281/171/578/155 від 20.05.2018.

На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до уставних і реєстраційних документів ТОВ «НПК-Сервіс», а також дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності сховища нафтопродуктів розташованого за адресою; м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини. 2А1, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за період 2014-2015 років, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_5, оскільки зазначені документа мають значення у кримінальному провадженні, у зв'язку з тим, що за їх допомогою у сукупності з іншими доказами може підтверджуватися або спростовуватися причетність ТОВ «НПК-Сервіс» та його службових осіб до злочинної діяльності ФОП ОСОБА_3 пов'язаної з незаконним виготовленням з метою збуту, а також збутом незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, а також ухилення від сплати податків.

У зв'язку з тим, що зазначені документи, які знаходяться у володінні ТОВ «НПК- Сервіс», мають значення для виконання завдань кримінального провадження, можуть бути використані у якості доказів під час досудового розслідування та судового розгляду, а також у зв'язку з тим, що існує можливість загрози їх знищення зацікавленими особами ФОП ОСОБА_3 C O., з метою забезпечення їх належного зберігання, їх необхідно вилучити, долучити до матеріалів досудового розслідування, та зберігати в них. Іншими способами ніж отриманням зазначених документів ТОВ «НПК-Сервіс» встановити необхідні обставини кримінального провадження неможливо, оскільки зазначені документи знаходяться тільки у володінні зазначеної юридичної особи.

У клопотанні ставиться питання надання тимчасового доступу до оригіналів документів, або завірених належним чином копій, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, а саме: уставних і реєстраційних документів ТОВ «НПК-Сервіс» (код 13378332), дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності сховища нафтопродуктів розташованого за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини. 2А1, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за 2014-2015 роки, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), а також інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування.

Заслухавши слідчого, прокурора, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ТОВ «НПК-Сервіс». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику представника ТОВ «НПК-Сервіс» в судове засідання.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження, а саме містять необхідну інформацію для обєктивного та всебічного досудового розслідування, та можуть мати значення у якості речових доказів у кримінальному провадженні, забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню в частині вимог тимчасового доступу до оригіналів, або, завірених належним чином, копій уставних і реєстраційних документів ТОВ «НПК-Сервіс» (код 13378332). дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності сховища нафтопродуктів розташованого за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини. 2А1. первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за 2014-2015 роки, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), які зберігаються у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення.

Проте, згідно п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

Однак слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 вказана вимога щодо надання тимчасового доступу до інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування та зберігаються у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення, та не надано переліку яких саме документів з їх назвою або описом.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає за необхідне в частині надання тимчасового доступу до інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування та зберігаються у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення, - відмовити за необґрунтованістю.

Керуючись ст. 110, ст. ст. 159, 162 165, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів, або, завірених належним чином, копій уставних і реєстраційних документів ТОВ «НПК-Сервіс» (код 13378332), дозвільних документів щодо будівництва, вводу в експлуатацію, та діяльності сховища нафтопродуктів розташованого за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини. 2А1, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів, та присадок для палива, які використовуються для збільшення октанового числа бензину за 2014-2015 роки, у тому числі по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), які зберігаються у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення.

В частині надання тимчасового доступу до інших документів, які мають значення для проведення досудового розслідування та зберігаються у ТОВ «НПК-Сервіс», юридична адреса: м. Сєвєродонецьк. вул. Б.Ліщини, 2А1, з можливістю їх вилучення, - відмовити за необґрунтованістю.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. О. Юзефович