Ухвала суду № 67776869, 14.07.2017, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/10436/17

Номер провадження:1-кс/521/3033/17

УХВАЛА

14 липня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Корой В.Д., при секретарі Ковач Е.В., за участю слідчого Мамощук О.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №32016160000000134 від 28.09.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

07.07.2017 року до Малиновського районного суду надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

З клопотання вбачається, що в провадженні слідчого знаходяться матеріали досудового розслідування за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, в ході якого встановлено, що ряд підприємств, які здійснюють діяльність з перевалки вантажу на території м. Одеси та Одеської області, а саме: TOB «І.З.Т» (код ЄДРПОУ 33558271), ТОВ «TIC-Контейнерний Термінал» (ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл» (ЄДРПОУ 20005502), ТОВ «СП Рисоіл Термінал» (ЄДРПОУ 31786337), ТОВ «Металзюкрейн Корп ЛТД» (ЄДРПОУ 19349403), ТІС «Тіс-Вугілля» (ЄДРПОУ 37468454), здійснюють незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Тіс-Вугілля» є одним із засновників Благодійного фонду «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916), який зареєстрований за податковою адресою: м. Одеса, вул. Успенська, буд. 39/1, оф. 6.

Благодійний фонд «На ОСОБА_3» протягом 2016-2017 років до контролюючого органу податкову декларацію з податку на прибуток (з наростаючим підсумком) не подав, не сплачував податок у строк, визначений для квартального періоду та не подавав фінансову звітність у порядку, встановлену для платників податку на прибуток.

Крім того, ТОВ «Тіс-Вугілля» у своїй незаконній діяльності, направленій на умисне ухилення від сплати податків може використовувати БФ «На ОСОБА_3».

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що в банківській установі ІІАТ «Банк Восток» (МФО 307123) відкрито банківський рахунок: БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916), а саме № 26009010267529 (українська гривня).

При цьому, рух грошових коштів по вищезазначеному рахунку підприємства, яке відкрито в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговуваннязазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, встановлення службових осіб, які мали право підпису банківських документів та відкривали рахунки у банківських установах, необхідні для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані під час судового розгляду, у звязку з чим необхідно отримати доступ до документів та можливість вилучити банківські виписки про рух грошових коштів по рахункам, які належать БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, який перебуває в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності службових осіб БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916) до незаконної діяльності, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки.

В судовому засіданні слідчий підтримала клопотання та вважала за можливе його розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, т.я. існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим суддею, під час розгляду клопотання встановлено, що СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області обґрунтовано внесені дані про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під час розслідування якого виникла необхідність в отриманні документів, що перебувають у володінні та зберігаються в банківській установі ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що інформація становить банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає за необхідне застосувати положення спеціального Закону, який регулює організаційні та правові засади діяльності банків.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року, який регулює порядок розкриття банківської таємниці, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Главою 15 КПК України передбачений тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю виїмки речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, та вимоги вказаних Законів, а також те, що іншим шляхом (способами) довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, яка містить охоронювану законом банківську таємницю та зберігаються в ПАТ «Банк Восток», оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 або особам, що будуть діяти за її дорученням/постановою/ тимчасовий доступ з можливістю вилучення в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) інформації відносно БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916), а саме:

- документів як на паперових, так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916) по рахункам № 26009010267529 (українська гривня) за період з 01.01.2016 року по теперішній час;

- обліково-реєстраційні справи підприємств: БФ «На ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39230916) (свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію); паспортів уповноважених осіб; довіреності на імя особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені підприємства);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках;

- кредитної справи (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її постановлення, тобто з 14.07.2017 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 13.08.2017 року.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

Розяснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.Д. Корой