Ухвала суду № 67740283, 07.07.2017, Старобільський районний суд Луганської області

07.07.17

ЄУН 431/458/17

Провадження №1-кс/431/579/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення

07 липня 2017 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Пелих О.О., за участю секретаря Чесалової О.Є., прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, розглянувши в судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1А про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1А про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення.

В обґрунтування клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.05.2016 за № 32016130000000019, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що під час досудового розслідування кримінального провадження № 32016130000000008 від 15.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 невстановлена особа організувала вчинення злочину ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме перереєстрації на її імя ТОВ «ПСВ Енергопроммонтаж» у листопаді 2015 року.

Відомості за цим фактом були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000019 від 30.05.2016 та розпочато досудове розслідування.

Крім того, встановлено що у період часу з 01.01.2015 р. по 31.08.2016 р. гр-ни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 сприяли ухиленню від сплати податків ряду суб'єктів підприємницької діяльності, а саме КП №52 «Термоізоляція » (код 1414956, Луганська область), ТОВ «ІСА 2012» (код 38380456, Луганська область), Фірма «Полідея» (код 19473965, м. Харків), ТОВ «Новий світ технобуд» (код 31673296, м. Київ), ПВКП «Прогрес» (код 30291640, м. Харків), ТОВ «Укрінформзв'язок» (код 35197268, м. Київ), ТОВ «НВП «Технокомплект» (код 25455948, м. Харків), ТОВ «Гранд - Інжиніринг» (код 36374465, м. Харків),ТОВ «Українські технології будівництва» (код 35247879, м. Харків), ПП «ГИС» (код 22002821, м. Донецьк), ТОВ «К.І.П» (код 35474775, м. Харків), ПП «Зодіак МТ» (код 19080467, Луганська область), МСП «Агробуд» (код 22623210, м. Харків), ПП «Харківтракторсервіс» (код 34954411, м. Харків), ТОВ «ВТП «Укртара» (код 39078671, м. Київ), ТОВ «Уніпласт» (код 25178124, м. Харків), чим завдали матеріальної шкоди Державному бюджету у сумі 4 030,0 тис. гривень.

Відомості за цим фактом були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000025 від 30.09.2016та розпочато досудове розслідування.

17.10.2016 вказані матеріали досудових розслідувань були об`єднані в одне провадження за основним номером №32016130000000019.

Встановлено, що у період 2015-2016 років невстановлені особи зареєстрували або перереєстрували на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ «Експомаркет торг» (код 40153882), ТОВ «Сатайл» ( код 39466113), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Тріумф профіт» (код 40035091), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «ОСОБА_6 - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Східенергосервіс» (код 40035421), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметрастайл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «РітейлСолюшн» (код 40091863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Сістем Літл» (код 40091203), ТОВ «Дабест» код (39911587), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ТОВ «Верстаторемонт» (код 30138119), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Аеропром 2015» (код 39911440), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Космо Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ПП «Флоридаком» (код 38923455), ТОВ «Інвест Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «ОСОБА_1 опт» (код 39863937), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах з оформлення безтоварних операцій та ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

Вказані підприємства не мають на балансі виробничих потужностей, матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому, використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими субєктами підприємництва господарської діяльності.

Згідно автоматизованої інформаційної системи ДФС України "Єдиний реєстр податкових накладних", відбувається реєстрація податкових накладних з формування податкового кредиту з однією номенклатурою товарів та кодами української класифікації товарів та реалізація зовсім іншої номенклатури товарів. Вказане свідчить про здійснення розрахунків або створення передумов для проведення розрахунків грошовими коштами, одержаними внаслідок транзитно-конвертаційної діяльності, що є предметом доказування за даним кримінальним провадженням.

Відомості за цим фактом були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000026 від 06.12.2016та розпочато досудове розслідування.

08.12.2016 вказані матеріали досудових розслідувань були об`єднані в одне провадження за основним номером №32016130000000019.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд осіб, які рахуються керівниками та засновниками вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, та які повідомили, що не мають відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємств.

Встановлено, що протягом 2015-2017 рр. ПВКП «Прогрес» (код 30291640) мало взаємовідносини з ТОВ "Скломаркет"(код 32909220), ТОВ "Контингент-79" (код 36238650), ТОВ "НПО Променерго"(код 37682116), ТОВ "ПСВ-Енергопроммонтаж"( код 38141595), ТОВ "Моноліт Констракшн" (код 39205335), ТОВ "ТК "Прінцепс Груп"(код 39340968), ТОВ "Парт Люкс" (код 39729501), ТОВ "Салтіо" (код 39768776), ТОВ "Ред Алерт" (код 40035164), ТОВ "Східенергосервіс" (код 40035421), ТОВ "Сістем-Літл"(код 40091203), ТОВ "ДеметраСтайл" (код 40091470), ТОВ "ТД "РітейлСолюшн" (код 40091863), ТОВ "Парт-Маркет"(код 40153620), ТОВ "Трансбудмаркет" (код 40091769).

Таким чином наявні підстави вважати, що складені первинні бухгалтерські та фінансово-господарські документи по взаємовідносинам зазначених вище субєктів господарської діяльності містять ознаки підробки.

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження оригінали первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ПВКП «Прогрес» (код 30291640) з ТОВ "Скломаркет" (код 32909220), ТОВ "Контингент-79" (код 36238650), ТОВ "НПО Променерго" (код 37682116), ТОВ "ПСВ-Енергопроммонтаж" ( код 38141595), ТОВ "Моноліт Констракшн" (код 39205335), ТОВ "ТК "Прінцепс Груп" (код 39340968), ТОВ "Парт Люкс" (код 39729501), ТОВ "Салтіо" (код 39768776), ТОВ "Ред Алерт" (код 40035164), ТОВ "Східенергосервіс" (код 40035421), ТОВ "Сістем-Літл" (код 40091203), ТОВ "ДеметраСтайл" (код 40091470), ТОВ "ТД "РітейлСолюшн" (код 40091863), ТОВ "Парт-Маркет" (код 40153620), ТОВ "Трансбудмаркет" (код 40091769) у період часу з 01.01.2015 по момент винесення ухвали, які перебувають за адресою: Харківська область, Харківський район, селище міського типу Високий, вул. Трудова, будинок 1-В.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя вважає, що з метою швидкого, всебічного та обєктивного розслідування даного кримінального провадження, встановлення фактів, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримання тимчасового доступу до документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у звязку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, тяжкість злочину, неможливість отримати відомості в інший спосіб, а також з метою швидкого розкриття злочину вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_7, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_8,а також за її дорученням співробітникам оперативного підрозділу органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, а саме: старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_6; старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_9; старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_11, тимчасовий доступ до документів, а саме :

- до оригіналів первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ПВКП «Прогрес» (код 30291640) з ТОВ "Скломаркет" (код 32909220), ТОВ "Контингент-79" (код 36238650), ТОВ "НПО Променерго" (код 37682116), ТОВ "ПСВ-Енергопроммонтаж" ( код 38141595), ТОВ "Моноліт Констракшн" (код 39205335), ТОВ "ТК "Прінцепс Груп" (код 39340968), ТОВ "Парт Люкс" (код 39729501), ТОВ "Салтіо" (код 39768776), ТОВ "Ред Алерт" (код 40035164), ТОВ "Східенергосервіс" (код 40035421), ТОВ "Сістем-Літл" (код 40091203), ТОВ "ДеметраСтайл" (код 40091470), ТОВ "ТД "РітейлСолюшн" (код 40091863), ТОВ "Парт-Маркет" (код 40153620), ТОВ "Трансбудмаркет" (код 40091769) у період часу з 01.01.2015 по момент винесення ухвали,а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, довіреностей, платіжних документів, актів звірок, документів, що підтверджують надходження товарів, актів прийому-передачі товарів, актів виконаних робіт (надання послуг), які знаходяться за адресою: Харківська область, Харківський район, селище міського типу Високий, вул. Трудова, будинок 1-В, із можливістю тимчасового вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали встановити до 06.08.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_12