Ухвала суду № 67723255, 13.07.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/13015/17

Провадження №1-кс/127/5253/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

за участю слідчого Македонського О.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вінницька будівельна кампанія».

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017020000000058, зареєстрованому у ЄРДР 10.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно клопотання, Дане кримінальне провадження зареєстровано прокуратурою Вінницької області за фактом організації створення мешканцями м. Вінниці ОСОБА_2 (ФОП) та ОСОБА_3 (засновник ФГ «Надія-С», директор ТОВ «Крокус Адам») «конвертаційного центру» щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, шляхом створення 21 субєкта господарювання, засновником та керівником яких являється ОСОБА_4

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що мешканці м. Вінниці ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2), з метою прикриття незаконної діяльності, повязаної з вчиненням фіктивних фінансово-господарських операцій, переведенням безготівкових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, створили або придбали ТОВ «Ріко-Імпорт» (код ЄДРПОУ 39251276) та в подальшому, повторно, створили або придбали ТОВ «Ріко-Інвест» (код ЄДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код ЄДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код ЄДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код ЄДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код ЄДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код ЄДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код ЄДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код ЄДРПОУ - 39977900), ТОВ «Дрим» (код ЄДРПОУ - 40234966), ТОВ «Брасс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 40235080), ТОВ «Баред» (код ЄДРПОУ - 40235289), ТОВ «РПТ» (код ЄДРПОУ - 40239423), ТОВ «Сквоч» (код ЄДРПОУ - 40239545), ТОВ «Недор» (код ЄДРПОУ - 40239634), ТОВ «Штоль» (код ЄДРПОУ - 40239812), ТОВ «Чарпа» (код ЄДРПОУ - 40240152), ТОВ «Райвел Рітел» (код ЄДРПОУ - 40240938), ТОВ «Гресс» (код ЄДРПОУ - 40241329), ТОВ «Кролл плюс» (код ЄДРПОУ - 40241533), засновником та керівником яких являється ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3).

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з конвертації грошових коштів у готівку у особливо великих розмірах, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, штучного збільшення витрат субєктів господарювання з метою ухилення від сплати податку на прибуток, створення видимості придбання товарів (робіт, послуг), які безпосередньо повязані з видом господарської діяльності вигодонабувачів. Дані підприємства зареєстровані на одну особу ОСОБА_4 та одною адресою, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності. При цьому дані підприємства звітність до контролюючих органів не подають, проводять у значних обємах фінансові операції по банківських рахунках, ОСОБА_4 всі грошові кошти, які надходять на банківські рахунки, в той же чи на наступний день, знімає у вигляді готівки на нібито закупівлю товарно-матеріальних цінностей.

Так, встановлено, що ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» (код ЄДРПОУ 37085210) на протязі 2015-2017 років на користь вказаних вище підприємств перераховано значну суму грошових коштів за начебто придбання товарів (робіт, послуг).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у документальному дослідженні (документальних позапланових перевірках) фінансово господарської діяльності як вказаних вище фіктивних субєктів підприємницької діяльності так і ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» щодо підстав та обставин перерахування і надходження грошових коштів, їх зняття у вигляді готівки, фактичності придбання та продажу товарів (робіт, послуг), з метою здобуття вагомих доказів по кримінальному провадженню щодо створення вказаними підприємствами схеми із документальної видимості фінансово-господарської діяльності.

Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вінницька будівельна кампанія».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» в судове засідання не зявився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

1.Надати заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» (код ЄДРПОУ 37085210, м. Вінниця, вул. Магістрацька (Першотравнева), буд. 11) шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх у ТОВ «Вінницька будівельна кампанія», а саме: в оригіналах фінансово-господарські і бухгалтерські документи ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» (договори та додатки до них, специфікації, видаткові (прибуткові) накладні, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки з банківських рахунків, сертифікати відповідності, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордера та інш.), які свідчать про проведення на протязі 2014 - 2017 років фінансово-господарських операцій ТОВ «Вінницька будівельна кампанія» (код ЄДРПОУ 37159512) з ТОВ «Ріко-Імпорт» (код ЄДРПОУ 39251276), ТОВ «Ріко-Інвест» (код ЄДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код ЄДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код ЄДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код ЄДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код ЄДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код ЄДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код ЄДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код ЄДРПОУ - 39977900), ТОВ «Дрим» (код ЄДРПОУ - 40234966), ТОВ «Брасс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 40235080), ТОВ «Баред» (код ЄДРПОУ - 40235289), ТОВ «РПТ» (код ЄДРПОУ - 40239423), ТОВ «Сквоч» (код ЄДРПОУ - 40239545), ТОВ «Недор» (код ЄДРПОУ - 40239634), ТОВ «Штоль» (код ЄДРПОУ - 40239812), ТОВ «Чарпа» (код ЄДРПОУ - 40240152), ТОВ «Райвел Рітел» (код ЄДРПОУ - 40240938), ТОВ «Гресс» (код ЄДРПОУ - 40241329), ТОВ «Кролл плюс» (код ЄДРПОУ - 40241533) та відображення даних операцій в бухгалтерському і податковому обліках; в копіях документи (накази, протоколи зборів засновників, контрактів, трудових договорів), які свідчать про призначення та звільнення з посад керівників, головних бухгалтерів чи інших працівників, відповідальних за нарахування та сплату податків ТОВ «Вінницька будівельна кампанія», які працювали на підприємстві в період з 01.01.2014 по 01.06.17; в копіях документи (посадові інструкції, накази про облікову політику на підприємстві, тощо), якими визначались права та обовязки керівників, головних бухгалтерів чи інших працівників, відповідальних за нарахування та сплату податків ТОВ «Вінницька будівельна кампанія», які працювали на підприємстві в період з 01.01.2014 по 01.06.17.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя /ОСОБА_5Ю./

Секретар /ОСОБА_6М./