Ухвала суду № 67598944, 06.07.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/7114/17

Провадження №1-кс/592/3471/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., за участю секретаря судового засідання Літовченко С.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017200000000015, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.04.2017 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В С Т А Н О В И В:

Досудовим розслідуванням встановлено, що в продовж 2015-2017 р. невстановлені особи переслідуючи єдину мету на прикриття незаконної діяльності створили та придбали ТОВ «Електробудсервіспостач» (код ЄДРПОУ 39993661), ТОВ «Ділайт Плюс» (код ЄДРПОУ 40930325), ТОВ «Алекрост» (код ЄДРПОУ 40930152), ТОВ «Проедрог» (код ЄДРПОУ 40930058), ТОВ «ТД «Фаворит Груп» (код ЄДРПОУ 37007546) та ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій, на вищезазначених підприємствах здійснився обрив ланцюга постачання ТМЦ та реалізувався товар відмінний від придбаного.

Тому виникла необхідність дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій з вище переліченими підприємствами при вищевказаних обставинах, для чого необхідно отримати доступ до документів договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, видаткових накладних, прибуткових накладних, накладних, приймально-здавальних актів, товарно-транспортних накладних, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «ОЙЛ Груп ЛТД (код ЄДРПОУ 31485605) з ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657) за весь період взаємодії, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32017200000000015.

Вищеперераховані документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «ОЙЛ Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 31485605), а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому, як речові докази.

Крім того, вищезазначені документи необхідні для проведення у вказаному кримінальному провадженні судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення виконавців підписів у первинних бухгалтерських документах, виписаних від імені ТОВ «Юнітек Пром» (код ЄДРПОУ 38839657).

У судове засідання слідчий не зявився.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчий, який подав клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у судове засідання не зявився без поважної причини, що свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення згаданих обставин, тому суд дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров