Ухвала суду № 67589525, 05.07.2017, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/3405/17

Провадження № 1-кс/0182/1177/2017

У Х В А Л А

Іменем України

05.07.2017 року м. Нікополь

Слідчий-суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області, радник юстиції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах другого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області, радник юстиції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3

про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю про власника та користувача банківських розрахункових рахунків № 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949 в українській гривні - ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928), за період часу з 01.01.2014 по 31.12.2014, та знаходиться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), за адресою: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме на вилучення наступної документації;

роздруківки руху коштів (на паперовому носії) по розрахунковим рахункам:

№ 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, із зазначенням наступних відомостей: дата та час операції з грошовими коштами; сума грошових коштів; відомості про особу, яка перерахувала (отримала) грошові кошти (номер рахунку, власник рахунку - ПІБ або назва юридичної особи); дата, час, місце та сума зняття грошових коштів з рахунку.

В клопотанні зазначено, що в провадженні другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 42017040000000369, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що окремі працівники Нікопольської обєднаної державної фінансової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, зловживаючи службовим становищем, завдали тяжкі наслідки охоронюваним законом правам, свободам та державним інтересам.

Так, посадовими особами Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, за результатами проведення планової виїзної документальної перевірки Державного підприємства «Хлібна база № 73» Державного агентства резерву України (код ЄДРПОУ 20204928), з питань дотримання податкового законодавства та іншого законодавства за період з 01.07.2012 по 31.12.2014, складено акт № 3/04-07-22-01/20204928 від 06.01.2016.

Досудовим розслідуванням встановлено наявність двох екземплярів акту № 3/04-07-22- 01/20204928 від 06.01.2016 перевірки ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928), один з яких складено посадовими особами Нікопольської ОДПІ в електронному вигляді та направлено з компютера, підключеного до мережі у приміщенні Нікопольської ОДПІ, до депозитарію актів ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Другий екземпляр вказаного акту складено та підписано посадовими особами Нікопольської ОДПІ в паперовому вигляді та направлено для зберігання до ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

При цьому, перелік постачальників ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) у Додатку 2.2 до акту № 3/04-07-22-01/20204928 від 06.01.2016 перевірки ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) суттєво відрізняється в першому та другому варіанті зазначених актів.

У Додатку 2.2 до акту № 3/04-07-22-01/20204928 від 06.01.2016 перевірки ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928), який в електронному варіанті направлено до депозитарію актів ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в період січня-грудня 2014 року зазначено взаємовідносини з придбання пшениці 3 класу ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) від фізичних осіб підприємцями:

у ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1) на суму 1 млн. грн.;

у ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_2) на суму 700 тис. грн.;

у ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_3) на суму 820 тис. грн.;

у ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_4) на суму 260 тис. грн.;

тобто на загальну суму 2780 тис, грн.

У Додатку 2.2 до акту № 3/04-07-22-01/20204928 від 06.01.2016 перевірки ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928), який в паперовому варіанті направлено на зберігання до ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в період січня-грудня 2014 року зазначено взаємовідносини з придбання пшениці 3 класу ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) від одного підприємства: ТОВ «АККОРД АГРО» (37191362) на суму 2787,52 тис. грн.

Вказані дані свідчать про фіктивність укладених між ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) та ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_4) та ТОВ «АККОРД АГРО» (37191362) договорів поставки пшениці 3 класу та вказує на умисел посадових осіб приховати справжнє походження товарно-матеріальних цінностей з метою подальшого ухилення від сплати податку на прибуток.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2014 року ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) користувалось банківськими розрахунковими рахунками в ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), в українській гривні: № 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949.

З метою всебічного та повного розслідування кримінального провадження, встановлення з яким саме субєктом господарювання ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) мало розрахунки за договорами поставки пшениці 3 класу на суму 2780 тис. грн., виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до відомостей про рух грошових коштів на банківських розрахункових рахунках, якими ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928) користувалось в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 у ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), відкритих в українській гривні: № 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949.

Враховуючи те, що службові особи ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570) можуть знищити або змінити вказані документи, це клопотання необхідно розглядати слідчим суддею без виклику представників ПАТ КБ «Приватбанк», тобто осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи та докази, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання слідчого з наступних підстав.

Згідно зі статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Порядок розкриття банківської таємниці встановлено ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність».

Відповідно до вимог ст.163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Вважаю, що слідчим було достатньо обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі, а також було надано достатній обсяг доказів.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162-164, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого слідчого в особливо важливих справах другого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області, радник юстиції ОСОБА_2 та надати доступ з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів про власника та користувача банківських розрахункових рахунків № 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949 в українській гривні - ДП «Хлібна база № 73» ДАРУ (код ЄДРПОУ 20204928), за період часу з 01.01.2014 по 31.12.2014, та знаходиться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), за адресою: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50;

роздруківки руху коштів (на паперовому носії) по розрахунковим рахункам № 26054060677303; № 26054060209607; № 26009060708658; № 26004060366426; № 26045060028949 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, із зазначенням наступних відомостей: дата та час операції з грошовими коштами; сума грошових коштів; відомості про особу, яка перерахувала (отримала) грошові кошти (номер рахунку, власник рахунку - ПІБ або назва юридичної особи); дата, час, місце та сума зняття грошових коштів з рахунку.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 05.08.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А. П. Чуприна