Ухвала суду № 67588302, 06.07.2017, Оболонський районний суд міста Києва

06.07.2017 Справа № 756/8696/17

1-кс/756/1219/17

756/8696/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю прокурора Київської

місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М.

розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000033 від 03.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 5 Батрин Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що службові ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) в період з в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 безпідставно відобразили фінансово-господарські операції з приводу придбання спортивного одягу у ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653). В результаті чого службові особи ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) ухилились від сплати податку на прибуток підприємств в сумі 3 223 140 грн., та податку на додану вартість на суму 3 541 448 грн, всього податків на загальну суму 6 764 588 грн., що є особливо великим розміром. Що підтверджується актом документальної позапланової перевірки ГУ ДФС у м. Києві №497/26-15-14-04/38900380 від 28.11.16.

Вході досудового розслідування встановлено, що постачальником спортивного одягу в адресу ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653) за період 01.01.2012 по 31.12.2014 було ТОВ «Спортмастер - Україна» (код ЄДРПОУ 34880125). Отриманий товар службові особи ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653) реалізували в адресу ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380).

Крім того, в клопотанні зазначається, що в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ «Спортмастер - Україна» (код ЄДРПОУ 34880125), юридична адреса: м. Київ бульвар Лесі Українки, 28, що мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653) знаходяться наступні документи, а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками. Вказані документи підтверджуватимуть факт встановлення, зміни або ж припинення цивільних прав та обов'язків між контрагентами; акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Вказані документи підтверджуватимуть факт здачі та отримання нібито поставлених товарів (робіт, послуг) між контрагентами; податкові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення здійснення операцій з постачання товарів (робіт, послуг) між контрагентами; видаткові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт відвантаження товарів між контрагентами; товарно - транспортні накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення операцій щодо перевезення товару між контрагентами Крім того, товарно - транспортна накладна виступає первинним документом для відображення операцій у бухгалтерському обліку, що в свою чергу, впливає на формування податкового обліку підприємства; платіжні документи. Вказані документи підтверджуватимуть факт перерахування грошових коштів за нібито поставлені товари (роботи, послуги) між контрагентами; оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям. Вказані документи підтверджуватимуть факт відображення бухгалтерських залишків по різних рахунках обліку Крім того вони міститимуть інформацію про документально оформленні господарські операції між контрагентами; сертифікати, свідоцтва на товар. Вказані документи містять інформацію про реального виробника товару, а також про відповідність товару критеріям якості, встановленим законодавством України.

У зв'язку з вищевикладеним та враховуючи, що, на думку прокурора, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ТОВ «Спортмастер - Україна» (код ЄДРПОУ 34880125) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів та надати можливість їх вилучити.

Прокурор вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають у вищезазначеного підприємства, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Батрина Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000033 від 03.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, КК України - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Ю.М. та слідчим слідчої групи СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32017100050000033, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення у:

ТОВ «Спортмастер - Україна» (код ЄДРПОУ 34880125), юридична адреса: м. Київ бульвар Лесі Українки, 28, по взаємовідносинам з ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653), за період 01.01.2012 по 31.12.2014, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 06.07.2017 року по 06.08.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов